tinkas
24.10.12,09:41
ahojte..sme platcami dph a zaoberáme sa medzinárodnou prepravou. V mesiaci 08/2012 sme si objednali prepravu od českej firmy - tiež platcovia dph v CZ. Vystavili nám faktúru bez dph so zdaniteľným plnením 31.8.2012.
a teraz mám dilemu: kedže faktúra prišla až po 25.09.2012, tz, že som ju nemohla samozdaniť v mesiaci 8/2012 (kedze som o nej ani nevedela). Teraz ju nemôžem samozdaniť v mesiaci 9/2012. V mesiaci 9/2012 by som si mohla maximálne urobiť odpočet za túto faktúru alebo zdaniť ju musím tak-či tak v 08/2012 hoci prišla až po termíne na podanie DPH za 08/2012, čiže musím urobiť dodatočné dph za 8/2012....chápem to správne?

Ďakujem
Tomaschek Peter
24.10.12,12:36
Je to tak ako to chápeš, daňová povinnosť vzniká dňom dodania služby aj keď nemáš faktúru. (vtedy sa to dáva do DP napr. na základe zmluvne dohodnutej odmeny za službu). Takže musíš podať dodatočné dph.