JSJP
24.10.12,13:02
Ahojte,
našej spoločnosti poskytuje firma z tretej krajiny služby. Faktúruje ich ale len štvrťročne. Teraz sme zistili, že aj ked nemáme faktúru tak tieto služby musíme samozdaniť v mesiaci kedy boli poskytnuté. Chcela by som Vás poprosiť o radu, či je potrebné podať dodatočné daňové priznanie k mesiacom kedy sme túto službu nezahrnuli do daňového priznania /sme mesačný platiteľ DPH teda za mesiac 07, 08/2012/, alebo môžeme službu zdaniť na základe došlej faktúry v mesiaci 09/2012 /faktura za poskytnuté služby za III.Qv/2012/ Podaním dodatočného daňového priznania by sa výsledná daňová povinnosť nezmenila.
našej spoločnosti poskytuje firma z tretej krajiny služby. Faktúruje ich ale len štvrťročne. Teraz sme zistili, že aj ked nemáme faktúru tak tieto služby musíme samozdaniť v mesiaci kedy boli poskytnuté. Chcela by som Vás poprosiť o radu, či je potrebné podať dodatočné daňové priznanie k mesiacom kedy sme túto službu nezahrnuli do daňového priznania /sme mesačný platiteľ DPH teda za mesiac 07, 08/2012/, alebo môžeme službu zdaniť na základe došlej faktúry v mesiaci 09/2012 /faktura za poskytnuté služby za III.Qv/2012/ Podaním dodatočného daňového priznania by sa výsledná daňová povinnosť nezmenila.
martinez
24.10.12,13:49
podla mojho nazoru, ak sa jedna o opakovane dodavane sluzby, potom den vzniku danovej povinnosti je najneskor posledny den obdobia, za ktore sa platba vztahuje (§19,3).. cize vo Vasom pripade je potrebne urobit samozdnanie za mesiac september 2012, pricom samozdanenie urobite zo sumy za cely kvartal (teda z kvartalnej faktury). Dnes je 24.10., cize este to stihnete a nemusite podavat DDP.