GaborM
22.01.13,08:24
Vzhľadom na skutočnosť, že zaručený el. podpis v európe je drahý a požadovali sme len podpisovanie pdf súborov (faktúr zasielaných elektronicky) poobzerali sme sa vo svete.
Kúpili sme certifikát od Symantec za 22,95 USD/rok z USA.
Keby išlo o štandardný dovoz riešim colnicu a všetko s tým súvisiace. Toto prebieha ale plne elektronicky.
Prosím Vás, ako to mám zaúčtovať vo vzťahu k DPH? Ďakujem.
Kúpili sme certifikát od Symantec za 22,95 USD/rok z USA.
Keby išlo o štandardný dovoz riešim colnicu a všetko s tým súvisiace. Toto prebieha ale plne elektronicky.
Prosím Vás, ako to mám zaúčtovať vo vzťahu k DPH? Ďakujem.
KEJKA
22.01.13,07:29
§69, odviesť DPH v SR, prípadne ak ste platiteľom podľa §4, môžete si DPH odpočítať /samozdanenie/
GaborM
22.01.13,07:58
§69, odviesť DPH v SR, prípadne ak ste platiteľom podľa §4, môžete si DPH odpočítať /samozdanenie/
Sme platiteľom podľa §4 a v účtovníctve mám na výber z týchto možností:
39 – Neovplyvňujúce DPH
40 – Daň z tovarov a služieb kúpených v tuzemsku – plný nárok na odpočet
41 – Daň z tovarov a služieb kúpených v tuzemsku – bez nároku na odpočet
42 – Daň z tovarov a služieb kúpených v tuzemsku – čiast. nárok na odpočet
43 – Daň zaplatená pri dovoze – plný nárok na odpočet
44 – Daň zaplatená pri dovoze – bez nároku na odpočet
45 – Daň zaplatená pri dovoze – čiastočný nárok na odpočet
46 – Daň zo služieb a tovarov – daň platí príjemca – plný nárok na odpočet
47 – Daň zo služieb a tovarov – daň platí príjemca – bez nároku na odpočet
48 – Daň zo služieb a tovarov – daň platí príjemca – čiast. nárok na odpočet
49 – Daň z nadobudnutých tovarov z iného člen. štátu – plný nárok na odpočet
50 – Daň z nadobudnutých tovarov z iného člen. štátu – bez nároku na odpočet
51 – Daň z nadobudnutých tovarov z iného člen. štátu – čiast. nárok na odpočet
52 – Tovary a služby – daň platí 2. príjemca - § 69 odst. 7 – plný nárok
53 – Tovary a služby – daň platí 2. príjemca - § 69 odst. 7 – bez nároku
54 – Tovary a služby – daň platí 2. príjemca - § 69 odst. 7 – čiast. nárok
58 – Nadobudnutie tovaru prvým odberateľom podľa § 45 odst. 2
59 – Vrátenie dane cestujúcim pri vývoze tovaru podľa § 60
61 – Úprava dane odpočítanej pri IM podľa § 54
62 – Odpočítanie dane pri registrácii podľa § 55
64 – Odpočítanie dane – dodanie nového dopr. prostriedku – § 52
65 – Rozdiel medzi vypočítanou a odpoč. daňou podľa § 50 ods. 4
66 – Preddavok na daň za zdaňovacie obdobie podľa §78a zákona
67 – Služby, pri ktorých príjemca platí daň podľa § 69 odst. 3 – plný nárok
68 – Služby, pri ktorých príjemca platí daň podľa § 69 odst. 3 – bez nároku
69 – Služby, pri ktorých príjemca platí daň podľa § 69 odst. 3 – čiast. nárok
Kde typy pre zahraničie sú tie hnedé (zelené sú EU), potom mi to vychádza na 43. Je to tak správne?
Sme platiteľom podľa §4 a v účtovníctve mám na výber z týchto možností:
39 – Neovplyvňujúce DPH
40 – Daň z tovarov a služieb kúpených v tuzemsku – plný nárok na odpočet
41 – Daň z tovarov a služieb kúpených v tuzemsku – bez nároku na odpočet
42 – Daň z tovarov a služieb kúpených v tuzemsku – čiast. nárok na odpočet
43 – Daň zaplatená pri dovoze – plný nárok na odpočet
44 – Daň zaplatená pri dovoze – bez nároku na odpočet
45 – Daň zaplatená pri dovoze – čiastočný nárok na odpočet
46 – Daň zo služieb a tovarov – daň platí príjemca – plný nárok na odpočet
47 – Daň zo služieb a tovarov – daň platí príjemca – bez nároku na odpočet
48 – Daň zo služieb a tovarov – daň platí príjemca – čiast. nárok na odpočet
49 – Daň z nadobudnutých tovarov z iného člen. štátu – plný nárok na odpočet
50 – Daň z nadobudnutých tovarov z iného člen. štátu – bez nároku na odpočet
51 – Daň z nadobudnutých tovarov z iného člen. štátu – čiast. nárok na odpočet
52 – Tovary a služby – daň platí 2. príjemca - § 69 odst. 7 – plný nárok
53 – Tovary a služby – daň platí 2. príjemca - § 69 odst. 7 – bez nároku
54 – Tovary a služby – daň platí 2. príjemca - § 69 odst. 7 – čiast. nárok
58 – Nadobudnutie tovaru prvým odberateľom podľa § 45 odst. 2
59 – Vrátenie dane cestujúcim pri vývoze tovaru podľa § 60
61 – Úprava dane odpočítanej pri IM podľa § 54
62 – Odpočítanie dane pri registrácii podľa § 55
64 – Odpočítanie dane – dodanie nového dopr. prostriedku – § 52
65 – Rozdiel medzi vypočítanou a odpoč. daňou podľa § 50 ods. 4
66 – Preddavok na daň za zdaňovacie obdobie podľa §78a zákona
67 – Služby, pri ktorých príjemca platí daň podľa § 69 odst. 3 – plný nárok
68 – Služby, pri ktorých príjemca platí daň podľa § 69 odst. 3 – bez nároku
69 – Služby, pri ktorých príjemca platí daň podľa § 69 odst. 3 – čiast. nárok
Kde typy pre zahraničie sú tie hnedé (zelené sú EU), potom mi to vychádza na 43. Je to tak správne?
GaborM
22.01.13,07:59
Aha takže farby neprešli, hnedé sú 43, 44, 45 a 58.
KEJKA
22.01.13,08:31
podľa mňa 46 alebo 67, ak nemáte koeficient. Skôr 67, neviem, ako je to v programe nastavené.
GaborM
22.01.13,09:45
podľa mňa 46 alebo 67, ak nemáte koeficient. Skôr 67, neviem, ako je to v programe nastavené.
Tiež mi to vychádza skôr na 67, i keď tam ma mýli tá registrácia podľa §7. Ale inde to napasovať neviem.
46 dáva SW v priznaní DPH do "09" - Tovary a služby podľa §69 ods.2 a 9-12.
67 dáva SW v priznaní DPH do "11" - Služby podľa §69, ods 3.
Tiež mi to vychádza skôr na 67, i keď tam ma mýli tá registrácia podľa §7. Ale inde to napasovať neviem.
46 dáva SW v priznaní DPH do "09" - Tovary a služby podľa §69 ods.2 a 9-12.
67 dáva SW v priznaní DPH do "11" - Služby podľa §69, ods 3.