zuzik311
01.02.13,21:40
ahojte poraďáci,
prevzala som účtovníctvo a z hrôzou som zistila, že mi 90percent ZS nesedí. Bývala "pani účtovníčka" nemala správne vykázané zostatky na účtoch majetku - tento nebol vôbec vyradený, záväzkov, ...
to sa poopravuje ale zaujíma ma ako dostať do účta úver, ktorý bol čerpaný v r. 2011 - suma 40 000 eur, spláca sa /splátky účtovala ku kontokorentu, nie k tomu čoho sa to týkalo - investičného dlhodobého úveru/. ako ho môžem dostať do účtovnícta v vr. 2012?
a_je_to
02.02.13,00:15
Závisí od toho :
1. ako vznikol úver, či :
- poukázaním peňazí na bežný účet 261/461 a 221/261, alebo
- predkladaním investičných faktúr úverujúcej banke na úhradu 321/461
2. ako bol pripisovaný debetný úrok, či :
- na bežný účet pred zaradením investície 042/461, alebo po zaradení investície 562/461, alebo
- na bežný účet a inkasovaný z neho 042/221, resp. 562/221
Tie úroky budú asi chýbať aj v roku 2011. Podľa § 17, ods. 29 ich môžeš doúčtovať aj v roku 2012, ak z iných dôvodov nemusíš podať ddp.
zuzik311
03.02.13,18:38
Závisí od toho :
1. ako vznikol úver, či :
- poukázaním peňazí na bežný účet 261/461 a 221/261, alebo
- predkladaním investičných faktúr úverujúcej banke na úhradu 321/461
2. ako bol pripisovaný debetný úrok, či :
- na bežný účet pred zaradením investície 042/461, alebo po zaradení investície 562/461, alebo
- na bežný účet a inkasovaný z neho 042/221, resp. 562/221
Tie úroky budú asi chýbať aj v roku 2011. Podľa § 17, ods. 29 ich môžeš doúčtovať aj v roku 2012, ak z iných dôvodov nemusíš podať ddp.


ahoj no to teda bude chybat... peniaze prisli na bezny ucet, k uverovemu uctu chodia samostatne vypisy takze uroky su tam. no bude to zaujimave lebo v ucte chyba viac uctov - aj "autokredit" atd...
to tiez neviem ako dostat do ucta kedze v r. 2010 kupili auto, ktore financovali prostrednictvom autokreditu. tento ale v ucte nefiguruje, splatky davala "pani uctovnicka" ako splatku kontokorentu, co vobec nebola. nie su zauctovane ani debetne uroky, poplatky.
hena22
03.02.13,18:55
Nestresuj zbytočne. Oprav to do 12/2012. Opravené náklady môžeš nechať tiež v roku 2012, pokiaľ sa nejedná o nejakú významnú položku.
Ako bol príjem peňazí na BU zaúčtovaný? Nejakú protistranu musí mať. Tak si ju prehodíš tam, kam patrí, ak ide o splátkový úver tak na 461. Splátky tiež dokážeš preúčtovať. Či?
A autokredit? V majetku to auto máš? Odpisuje sa?
Zostatky bankových účtov by k 31.12. mali po opravách sedieť na banky, splátky nie sú náklad, takže urobíš bežnú opravu a čo nebolo zaúčtované vôbec, doúčtuješ. A keď zinventarizuješ všetky účty, môžeš kľudne spávať. Je to jednorázová robota a keď to urobíš dobre, bude to v pohode.
zuzik311
03.02.13,19:15
ahoj ďakujem, ide o to že to bolo ešte vr. 2010 - autokredit a v r. 2011 uver. splatky boli zauctovane ako uhrada kontokorentu, co je blbost - splatky na auto.
uver v ucte vobec nemam, splatky uveru uctuje tiez ako splatky kontokorentu.
len mi stale nie je jasne ako dostanem ten uver do ucta..
zuzik311
03.02.13,19:24
vies ono je najhorsie ze jej nesedia ani ZS.. leasingy, banka, kontokorent je nizsi o 18000eur, nezauctovala tvorbu ZRF hoci mali zisk.. nesedia zavazky voci dodavatelom, DÚ.. proste sila
hena22
03.02.13,21:27
Čerpanie úveru malo zrejme ísť proti príjmu v banke. Tak dohľadaj ten príjem ako bol zaúčtovaný, a prehoď DL na 461. Potom preúčtuj splátky úveru z kontokorentu tiež na MD 461. V ideálnom prípade sa Ti opraví banka aj úverový účet na správny stav.
Záväzky voči dodávateľom môžeš poslať na odsúhlasenie, predpokladám, že Ti nesedí stav na 321 s evidenciou záväzkov, to môžu byť chyby v párovaní platieb. V akom programe účtuješ?
Rezervný fond nemôže tvoriť účtovníčka svojvoľne, pohľadaj zápis z valného zhromaždenia, ako bol zisk rozdelený a oprav účtovanie podľa toho. Všetko rob do decembra 2012, staré roky už sa otvárať nedajú.
Rob pomaly, postupne, s každou opravou by sa mali vyriešiť vlastne 2 veci (PU). Daj si záležať na tom, aby si zinventarizovala zostatky všetkých súvahových účtov. Začni od tých jednoduchých. Neboj, pôjde to...
zuzik311
04.02.13,08:47
Čerpanie úveru malo zrejme ísť proti príjmu v banke. Tak dohľadaj ten príjem ako bol zaúčtovaný, a prehoď DL na 461. Potom preúčtuj splátky úveru z kontokorentu tiež na MD 461. V ideálnom prípade sa Ti opraví banka aj úverový účet na správny stav.
Záväzky voči dodávateľom môžeš poslať na odsúhlasenie, predpokladám, že Ti nesedí stav na 321 s evidenciou záväzkov, to môžu byť chyby v párovaní platieb. V akom programe účtuješ?
Rezervný fond nemôže tvoriť účtovníčka svojvoľne, pohľadaj zápis z valného zhromaždenia, ako bol zisk rozdelený a oprav účtovanie podľa toho. Všetko rob do decembra 2012, staré roky už sa otvárať nedajú.
Rob pomaly, postupne, s každou opravou by sa mali vyriešiť vlastne 2 veci (PU). Daj si záležať na tom, aby si zinventarizovala zostatky všetkých súvahových účtov. Začni od tých jednoduchých. Neboj, pôjde to...

ahoj len nevadí, že to bolo všetko predchádzajúce roky? keď to opravím k 31/12/2012? Mne to neni stale jasné ako to urobiť v r. 2012, ked jej napr. kontokorent ZS nesedí o cca 18000eur. teda ja mam tiež zlé stavy v tomto roku.
ona to robila asi štýlom - "dorovnanie" bez párovania proste trepla to iba natvrdo a aj to bez podkladov a sumy, ktoré vôbec neviem skade má.
zuzik311
04.02.13,08:49
a robím v Pohode :-(