Pekne zdravim, vopred dakujem za rady :-) :confused:

Za roky 2009, 2010 a sme vykazali stratu. V roku 2011 sme vykazali zisk. V danovom priznani sme si umorili straty za roky 2009 a 2010.
Mojou otazkou, ktorou sa teraz trapim je, ze:
V uctovnictve za rok 2011 sme postupovali nasledovne - na konci roka po uprave o pripocitalne a odpocitatelne polozky nam vysiel zisk, z ktoreho sme vypocitali dan 19% a tu sme zauctovali na ucty 591/341.

Potom sa urobilo DP v ktorom sa umorila strata,cize danova povinnost bola nulova. Ale tym padom nam v uctovnictve v roku 2012 stale na ucte 341 ostava zostatok.
Mali sme pri vypocte a zauctovani dane z prijmu v r. 2011 brat ohlad o stratu za minule roky?V účtovníctve ste mali zaúčtovať iba tú daň, ktorú ste uviedli v DPPO, ktoré ste skutočne odovzdali na DU. Ak ste si umorili stratu a žiadnu daň ste neplatili, tak ste vďaka umoreniu straty mali nulovú daňovú povinnosť. Takže ak som správne pochopila vaše konanie, tak treba zúčtovať 341/428 a tak vyynulovať účet 341.

V uctovnictve za rok 2011 .... na konci roka po uprave o pripocitalne a odpocitatelne polozky nam vysiel zisk, z ktoreho sme vypocitali dan 19% a tu sme zauctovali na ucty 591/341.

Potom sa urobilo DP v ktorom sa umorila strata,cize danova povinnost bola nulova. ...

Postup je nasledovný:

1. zaúčtujú sa všetky účtovné operácie bežného roka
2. vyplní sa daňové priznanie
3. zaúčtuje sa výsledok z DP
4. vypracujú sa výkazy,...

Dakujem pekne za vsetky rady :-)

ešte dotaz: výkazy na DU podávam tie, ktoré sú pred zaúčtovaním dane na 591, alebo tie po zaúčtovaní. lebo keď zaúčtujem na 591, je zase iný HV v účtovníctve ...

ešte dotaz: výkazy na DU podávam tie, ktoré sú pred zaúčtovaním dane na 591, alebo tie po zaúčtovaní. lebo keď zaúčtujem na 591, je zase iný HV v účtovníctve ...
Pozri príspevok č.3., tam máš postupnosti. Výkazy sú už so zaúčtovaným účtom 591, teda s čistým HV.

vďaka