Ja som to účtovala zase na účet 321/221 a ak mi to vrátili tak som to zaúčtovala 221/321 a účet 321 sa mi vyrovnal.

ja by som to účtovala 321/221 s poznámkou, že sa jedná o duplicitnú platbu, keď peniaze prídu naspäť, tak zúčtuješ 221/321 a 321 zostane nulová

V prípade, ak si dohodneme s dodávateľom, že nám duplicitnú úhradu odpočíta z nasledujúcej faktúry ako preddavok, zaúčtujem duplicitu na 314/221. Ak sa dohodneme na vrátení, zaúčtujem na 378/221, pretože mám rada, keď mi "sedí" zostatok 321 so zoznamom neuhradených faktúr.

Potrebujem poradiť, zistilo sa, že sa duplicitne uhradila faktúra z Decembra. Nie je to horibilná suma ( 5€). Ide mi len o to ako správne zaúčtovať mylnú platbu v decembri, ak vysporiadanie bude až teraz v januári ( interným vzájomným zápočtom - ponížením faktúry o túto sumu)

ďakujem za rady