Dobrý deň.
Používame osobitnú úpravu uplatňovania dane pri použitom tovare podľa §66 zákona o DPH. Okrem toho poskytujeme služby, ktoré sú oslobodené od dph §39. Takže máme povinnosť vyratávať koeficient. Nie je mi jasné, čo má vstupovať do čitateľa a menovateľa pri prepočte koeficientu, keďže do základu dane pri predaji použitého tovaru dávame len maržu z ktorej je vypočítané DPH. Má sa do obratu brať celková cena tovaru? teda napriklad, predame nieco za 5000 eur, zaklad dane z toho je 100€ plus 20€ dph. mám vziať do obratu 4980€?? a tak vyrátať koeficient? A ďalej prosím o radu, či do obratu na mesačného platcu DPH /100000€/ mám tiež brať celkovú predajnú cenu, nakoľko túto nikde v tlačive DPH neuvádzam. Daňový úrad nikdy nebude vidieť /vedieť/, že mám byť mesačný platca DPH, lebo to nebude na výstupe.
Ďakujem za akúkoľvek radu.
:)