nemôžeš to považovať za zľavu a nie za opravu dodávky?

Prosím o pomoc, viem že ste tu mali už podobné otázky, ale mám jeden súrny problém. Nakúpili sme určitý materiál v jednej firme, čo mi aj vyfakturovali, ale na faktúre mám tiež uvedené záporné položky, čo im bolo vrátené, ale k týmto záporným položkám nemám uvedené, že ku ktorému dokladu sa vzťahujú. Výsledná suma faktúry je kladná. Poprosila som ich, aby mi opravili túto faktúru, ale oni tvrdili, že ak mám kladnú výslednú sumu, nemusím dať záporné položky do opravy
základu dane, len zaúčtovať výslednú sumu. Je to takto správne?
Považujem to za správne.

Prosím o pomoc, viem že ste tu mali už podobné otázky, ale mám jeden súrny problém. Nakúpili sme určitý materiál v jednej firme, čo mi aj vyfakturovali, ale na faktúre mám tiež uvedené záporné položky, čo im bolo vrátené, ale k týmto záporným položkám nemám uvedené, že ku ktorému dokladu sa vzťahujú. Výsledná suma faktúry je kladná. Poprosila som ich, aby mi opravili túto faktúru, ale oni tvrdili, že ak mám kladnú výslednú sumu, nemusím dať záporné položky do opravy
základu dane, len zaúčtovať výslednú sumu. Je to takto správne?

Mne z toho čo píšete vyplýva, že tá oprava (zníženie sumy) sa netýka tejto dodávky, ale dodávok , ktoré boli predtým (lebo píšete ,že tam nemáte číslo pôvodnej faktúry). No a potom si mzslím, že vám mali vzstaviť opravný dokad podľa § 25.

Ďakujem ti ALBO, tá oprava sa vzťahuje dodávok, ktoré boli predtým a podľa par. 75 zákona o DPH môžu mi vystaviť takýto doklad, kde sú aj záporné, aj kladné položky, len tam musím mať uvedené číslo pôvodnej faktúry (par. 75 ods 7.). Ale oni mi tvrdia, že ak výslednú sumu mám kladnú, nemusím to považovať ako oprava ZD. Neviem, ak zaúčtujem iba výslednú sumu, či mi to daňový úrad uzná?

Ďakujem ti ALBO, tá oprava sa vzťahuje dodávok, ktoré boli predtým a podľa par. 75 zákona o DPH môžu mi vystaviť takýto doklad, kde sú aj záporné, aj kladné položky, len tam musím mať uvedené číslo pôvodnej faktúry (par. 75 ods 7.). Ale oni mi tvrdia, že ak výslednú sumu mám kladnú, nemusím to považovať ako oprava ZD. Neviem, ak zaúčtujem iba výslednú sumu, či mi to daňový úrad uzná?

Nie veľmi mi vyplýva z §75/1 že môžete opravy minulých dodávok a nejakej dodávky spájať do jednej Fa ( najmä ak by bola pôvodná dodávka z predchídzajúceho mesiaca).
V každom prípade musíte mať odvolávku na pôvodnú FA §75/6
Okrem toho tie hodnoty opravované uvádzate na iných riadkoch DP ako samotnú dodávku.
NO a vôbec sa mi nezdá, citujem:
Ale oni mi tvrdia, že ak výslednú sumu mám kladnú, nemusím to považovať ako oprava ZD.

Tá súhrnná faktúra mi vyplíva z jedného príspevku, čo som tu priložila. S tým mám iba problém ohľadne toho, že neuviedli mi tú pôvodnú faktúru. Ale ani mne sa nezdá, že oni mi tvrdia, že to nie je oprava ZD, nakoľko výslednú sumu mám kladnu, a preto mi ani nechcú opraviť faktúru, a kvôli tomu neviem, že teraz kam to mám účtovať? Mne je logicky to dať do opravy ZD, lenže či nebudem z toho mať problém, že fakútu nemám vystavenú podľa zákona?

Tá súhrnná faktúra mi vyplíva z jedného príspevku, čo som tu priložila. S tým mám iba problém ohľadne toho, že neuviedli mi tú pôvodnú faktúru. Ale ani mne sa nezdá, že oni mi tvrdia, že to nie je oprava ZD, nakoľko výslednú sumu mám kladnu, a preto mi ani nechcú opraviť faktúru, a kvôli tomu neviem, že teraz kam to mám účtovať? Mne je logicky to dať do opravy ZD, lenže či nebudem z toho mať problém, že fakútu nemám vystavenú podľa zákona?

V tej odpovedi v príloženom súbore a rovnako aj v zákone sa píše, že tam máte mať odvolávku na pôvodnú Fa. Takže nikto vám nevie povedať, či vám to bude DˇU akceptovať. Ale má právo vám to neakceprovať.
Požiadajte ich o prílohu, v ktorej vám tie hodnoty spária s pôvodnými FA a priložte to k Fa.

Ďakujem, dám to do opravu základu dane a požiadam ich ešte raz o tie označenie k pôvodnej faktúre.

Ďakujem, dám to do opravu základu dane a požiadam ich ešte raz o tie označenie k pôvodnej faktúre.

Difi, toto som našla na stránkach DRSR
http://www.drsr.sk/drsr/slovak/poskytovanie_informacii/zovseobecnene_informacie/data/04_par25.doc

2/ Finančné bonusy a súhrnná faktúra

Poskytovanie finančných bonusov sa viaže na predchádzajúce dodávky tovaru v prospech odberateľa, t.j. má vplyv na cenu dodávok a ovplyvňuje základ dane. Postup pri oprave základu dane upravuje § 25 zákona o DPH.
V zmysle § 75 ods. 7 cit. zákona každý doklad, ktorý mení alebo dopĺňa pôvodnú faktúru a výslovne a jednoznačne sa k nej vzťahuje, sa považuje za faktúru. Tento doklad musí okrem povinných údajov obsahovať aj poradové číslo pôvodnej faktúry. Dokladom, ktorý mení alebo dopĺňa pôvodnú faktúru, môže byť aj súhrnná faktúra vystavená podľa § 75 ods. 1 cit. zákona. Z uvedeného vyplýva, že každý doklad, ktorý mení alebo dopĺňa pôvodnú faktúru sa považuje za faktúru, t.j. aj doklad o oprave základu dane (§ 25 cit. zákona) sa považuje za faktúru. Táto súhrnná faktúra (daňový dobropis) sa môže týkať aj viacerých faktúr, resp. dlhšieho časového obdobia, pričom je potrebné, aby boli uvedené čísla pôvodných faktúr a jednotlivé čiastky upravujúce základ dane a daň. V prípade, ak bol poskytnutý rabat na viacej druhov výrobkov, dodávateľ musí v súhrnnej faktúre detailne uvádzať poskytnutý rabat na jednotlivé položky.

Ďakujem, asi im to pošlem, aby vedeli, že ako má vyzerať faktúra.