Majka 118
06.03.06,23:46
Ahojte poradáci,
potrebovala by som súrne radu,lebo neviem čo mám s tým robiť.
Vydali sme zálohovú FA odberatelovi na tovar 8.3 2005 na sumu 20 000 Sk.Platbu od odberatela sme prijali 21. 3 2005 na bankový učet. 221/324
Vopred bolo s odberatelom dohodnuté že časť zálohy sa mu bude postupne odratávať s FA,podľa toho koľko SK za odobratý tovar naúčtujeme.
311/604
311/343
324/311 - 2 000 Sk
( Týmto sme sa xceli poistiť,že tovar ktorý sme mu zaobstarali skutočne od nás všetok odoberie.) Prvý odpočet zálohy bol na .vyd. FA 6.5 2005. Tu mi vzniká problém:Kedy som mala toto uviest do danoveho priznania????
a) mala som na vydaných Fa pri odpočte záloh ,zálohy rozúčtovať aj na DPH.
b) mala som dph vyjadrit v priznaní DPH,kedže platbu som prijala 21.3 za 1Q
evina
06.03.06,23:59
Ahojte poradáci,
potrebovala by som súrne radu,lebo neviem čo mám s tým robiť.
Vydali sme zálohovú FA odberatelovi na tovar 8.3 2005 na sumu 20 000 Sk.Platbu od odberatela sme prijali 21. 3 2005 na bankový učet. 221/324
Vopred bolo s odberatelom dohodnuté že časť zálohy sa mu bude postupne odratávať s FA,podľa toho koľko SK za odobratý tovar naúčtujeme.
311/604
311/343
324/311 - 2 000 Sk
( Týmto sme sa xceli poistiť,že tovar ktorý sme mu zaobstarali skutočne od nás všetok odoberie.) Prvý odpočet zálohy bol na .vyd. FA 6.5 2005. Tu mi vzniká problém:Kedy som mala toto uviest do danoveho priznania????
a) mala som na vydaných Fa pri odpočte záloh ,zálohy rozúčtovať aj na DPH.
b) mala som dph vyjadrit v priznaní DPH,kedže platbu som prijala 21.3 za 1Q

Prijatá platba na BÚ 21.3.2005 = daňová povinnosť na základe prijatej platby. Do 15. dní ste boli povinní vystaviť daňový doklad s rozpisom:
ntto 16 806,80
DPH 3 193,20
spolu 20 000,-
s dátumom daň povinnosti 21.3.2005 a DPH ste boli povinní odviesť za 1. štvrťrok 2005.

Po zúčtovaní celej dodávky ste boli povinní do 15 dní vystaviť súhrnnú /ostrú/ faktúru a z nej odpočítať aj ntto aj DPH zo zálohy. V prípade, že celá dodávka bola v sume zálohy je DPH vysporiadaná v 1. štvrťoku 2005, v prípade rozdielu tento bude vysporiadaný v čase zúčtovania, teda vystavenia súhrnnej faktúry.