maculienka20
22.04.13,08:33
Ahojte,
Máme klienta z Francúzska, ktorý začal od nás odoberať tovar nasledovne:
Dňa 27.3.2013 sme odoslali 10000 kg tovaru na medzisklad tohto klienta do FR (doklad nejaký list o presune tovaru do FR), na základe čoho sme obdržali aj potvrdenú CMR o prijatí tovaru na tento sklad vo FR. Tento sklad slúži na to, aby klient mal tovar k dispozícii vždy v prípade potreby (efektitita). Faktúra by sa mala vždy vystaviť po tom, ako si klient tovar z medziskladu odoberie.
Skutočne si tento klient tovar odobral dňa 19.4.2013 (2000kg), túto skutočnosť nám oznámil a my sme vystavili akoby dodací list na 2000kg na klienta a následne musíme vystaviť faktúru.
Na sklade zostalo teda 8000 kg tohto tovaru.
Sklad je čisto len pre potreby tohto jediného klienta.
Zaujímalo by ma, či môžem vystaviť faktúru s dátumom 19.4.2013, ako to má byť následne s DPH...patrí táto faktúra na 2000 kg do mesiaca 4/2013 ? alebo to ide ešte do mesiaca 3/2013 ? Lebo mám CMR z mesiaca marec.....ale to je len dodanie na medzisklad....no sama neviem.... :( A faktúra bude vystavená aj s dodacím listom až v apríli....
Zároveň by ma zaujímalo - musím toto niekam nahlasovať? Treba sa niekde registrovať alebo niečo??
Ďakujem Vám !!!
Máme klienta z Francúzska, ktorý začal od nás odoberať tovar nasledovne:
Dňa 27.3.2013 sme odoslali 10000 kg tovaru na medzisklad tohto klienta do FR (doklad nejaký list o presune tovaru do FR), na základe čoho sme obdržali aj potvrdenú CMR o prijatí tovaru na tento sklad vo FR. Tento sklad slúži na to, aby klient mal tovar k dispozícii vždy v prípade potreby (efektitita). Faktúra by sa mala vždy vystaviť po tom, ako si klient tovar z medziskladu odoberie.
Skutočne si tento klient tovar odobral dňa 19.4.2013 (2000kg), túto skutočnosť nám oznámil a my sme vystavili akoby dodací list na 2000kg na klienta a následne musíme vystaviť faktúru.
Na sklade zostalo teda 8000 kg tohto tovaru.
Sklad je čisto len pre potreby tohto jediného klienta.
Zaujímalo by ma, či môžem vystaviť faktúru s dátumom 19.4.2013, ako to má byť následne s DPH...patrí táto faktúra na 2000 kg do mesiaca 4/2013 ? alebo to ide ešte do mesiaca 3/2013 ? Lebo mám CMR z mesiaca marec.....ale to je len dodanie na medzisklad....no sama neviem.... :( A faktúra bude vystavená aj s dodacím listom až v apríli....
Zároveň by ma zaujímalo - musím toto niekam nahlasovať? Treba sa niekde registrovať alebo niečo??
Ďakujem Vám !!!
VATspecialist
22.04.13,10:35
Ide o tzv. konsignacny sklad -vo FR nevznika registracna povinnost, ak je takto dovany tovar pocas 3 mesiacov. Ak je dodavany dlhsie, vznika povinnost registrovat sa pre DPH + pre Intrastat, tj SK spolocnost uskutocni premiestnenie vlastneho tovaru z SK do FR a nasledne predaj zo skladu FR zakaznikovi. Predaj zakaznikovi s FR IC DPH je bez DPH pre zahranicneho dodavatela (tzv. lokalny reverse-charge). Teda vo FR VAT priznani bude len samozdanenie z premiestnenia tovaru a lokalny predaj bez DPH.
maculienka20
22.04.13,12:27
Vat specialit - dakujem...ibaze velmi tomu nerozumiem...to znamená, ak sa do 3 mesiacov tovar v sklade minie a pošleme tam do toho medziskladu nový tovar (to znamená, budeme neustále zasielať tovar do toho skladu počas neviem koľkých rokov - čo je viac ako 3 mesiace), tak sa musím registrovať pre DPH a pre intrastat vo Francúzsku? Lebo na slovensku sme registrovaní pre DPH..
Zákazník má FR IC DPH, fakturujeme mu bez DPH....je to správne?? A ako to je s tou faktúrou, môžem ju vystaviť s dátumom 19/4/2013 a dať do DPH v mesiaci 4/2013 do riadku 15 a 16??
Prípadne ak mi vieš poradiť, kde by som sa o tejto problematike dozvedela viac...?
Ďakujem krásne !
Zákazník má FR IC DPH, fakturujeme mu bez DPH....je to správne?? A ako to je s tou faktúrou, môžem ju vystaviť s dátumom 19/4/2013 a dať do DPH v mesiaci 4/2013 do riadku 15 a 16??
Prípadne ak mi vieš poradiť, kde by som sa o tejto problematike dozvedela viac...?
Ďakujem krásne !
maculienka20
23.04.13,11:11
neporadite niekto?
VATspecialist
25.04.13,06:53
Pravidlo pre FR je vyskladnenie tovaru (zmena vlastnictva) do 3 mesiacov od dodania do skladu a pisomna zmluva. Vo FR sa uplatnuje zjednoduseny rezim DPH pre konsignacne sklady a nevznika povinnost registracie vo FR. Nasa spolocnost bola informovana FR poradcom, ze napriek tejto skutocnoti, spolocnosti vznika povinnost podat Intrastat z dovodu nadobudnutia tovaru vo FR v konsignacnom sklade a pre Intrastat je potrebne FR IC DPH, tak sme sa tam registrovali (zacarovany kruh).
Zo Slovenska je to klasicke intrakomunitarne dodanie tovaru do FR (DP, SV a Intrastat).
Zo Slovenska je to klasicke intrakomunitarne dodanie tovaru do FR (DP, SV a Intrastat).
adast
07.02.15,14:24
Vie mi niekto poradiť aké pravidlá platia v Slovinsku?