bazil
15.06.13,21:08
Prepáčte, dlhšie som tu nebol a akosi sa neviem zorientovať, tak neviem či som zadal vôbec otázku správne, ale potrebujem poradiť ohľadom DPH. V PÚ mám vytvorenú analytiku :
- 343 101 - daň na vstupe
-343 102 - daň na výstupe

Takže v denníku účtujem nákup tovaru napr. 343 101/211 001 a prijatú platbu ako 211 001 / 343 102. Neviem však čo ďalej, keď mi príde nadmerný odpočet od daňového úradu ako to zaúčtovať? Ďakujem

Kejka, ďakujem ešte raz, ale potrebujem ešte jednu radu - prepáčte, akosi sa tu neviem zorientovať v tejto novej porade a netuším, kde zadať otázku. Takže vytvoril som si analytiku tak ako si poradila, nemám ale ešte jasno v počiatočnom stave na účte 343 - keď som si vyhodil obratovú predvahu na tomto účte mám sumu + 338 € na strane MD, to bola daňová povinnosť firmy ku 31.12.2012. Je to správne? Nemala by táto čiastka byť na strane Dal? Ide o to, že ja len dorábam účto a potrebujem ho ku 31.5. odovzdať, všetky účty mi sedia, len na 343 mám akýsi zostatok a netuším ako si to skontrolovať. Ďakujem tisíckrát!
KEJKA
15.06.13,21:14
Vytvor si tretiu analytiku pre vysporiadanie DPH 343.103
na konci zdaňovacieho obdobia preúčtuj 343.102/343.103
a 343.103/343.101 a dostaneš tak výslednú daňovú povinnosť /alebo NO/ na tomto účte 343.103
no a úhradu NO z DU zaúčtuješ potom 221/343.103
Ja mám SW, ktorý automaticky vytvorí takéto preúčtovanie pri generovaní DP DPH a dokonca vždy na novú analytiku, takže ja mám evidenciu DPH za jednotlivé zdaňovacie obdobia v účtovníctve na viacerých účtoch. Ak klient preplatí, alebo nedoplatí, tak to vidím na zostatkoch.
dopním na základe úpravy zadania.
PS na strane MD je bud reálny NO z niektorého obdobia 2012, to si skontroluj podľa DP DPH za jednotlivé obdobia, porovnaj DP a platby, vratky
alebo
preplatok DPH - z nejakého dôvodu /napr. sa zaplatila DPH na základe riadneho DP DPH, neskôr sa podalo dodatočné DPH s nižšou DP a rozdiel DU nevráítil - firma nepožiadala.
P.S. si daj na analytický účet 343.2012 /len ako príklad/, aby to to nezavadzalo pri odsúhlasovaní DPH 2013 za jednotlivé obdobia.
skrátka, treba ísť do dokladov a do priznaní roku 2012 /ak nie ešete starších/.