sofia323
21.08.13,20:12
Dobrý deň,
potrebovala by som poradiť, dostali sme zálohovú zahraničnú faktúru od českého dodávateľa za služby vykonané v júli. Túto faktúru sme v júli uhradili a prišla nám faktúra k prijatej platbe a následne vyúčtovacia faktúra. Ide o samozdanenie.
Keby som nemala zálohovú faktúru, zaúčtujem to 518, 343AE /321, 343AE.
Moja otázka je, ako to zaúčtujem, keď mám zálohovú faktúru, následne faktúru k prijatej platbe a vyúčtovaciu faktúru?

Ďakujem moc.
Ester plus
22.08.13,07:36
Tento spôsob zaúčtovania záleží dosť od toho aký softvér používaš. Ale v princípe, úhrada zálohovej faktúry 314xy/221, faktúra k prijatej platbe sa zaúčtuje 314xz/321 + samozdanenie a zápočet faktúry k prijatej platbe s hradenou zálohovou faktúrou
321/314xy. Konečná faktúra bude 518/321 + (samozdanenie, v prípade že sa konečná faktúra nezhoduje už so zaplatenou zálohou) a na záver započítanie konečnej faktúry s faktúrou na prijaú platbu 321/314xz
sofia323
03.09.13,09:20
Ďakujem za odpoved, avšak problém je v tom, že spoločnosť nám zaslala zálohovú faktúru na sumu 36 000 €, ktorá bola v auguste uhradená. A teraz nám poslali konečnú faktúru kde je vyčíslená:
služba v celkovej sume služby 72 000€
mínus prvá záloha v sume tých 36 000€
a ďalšia záloha, ktorú sme tiež až teraz održali a ešte nie je ani uhradená mínus 21 000€
Suma k úhrade 15 000 €

Ako daný prípad zaúčtujem? Je to vôbec v poriadku. Nemala nám zahraničná firma vystaviť faktúru k prijatej platbe na zálohu 36 000 a až následne vyúčtovaciu faktúru?

Prosím, poraďte. ďakujem.
sofia323
04.09.13,11:36
môžte mi prosím niekto poradiť? Ďakujem.
tictac7
04.09.13,11:46
napíš konkrétne sumy a dátumy - nejako je to popletené - neviem, čo myslíš pojmom "tých prvých 36.000 - je to suma z júla alebo prvá záloha z augusta?
sofia323
05.09.13,20:01
Suma 36 000 bola zálohová faktúra, ktorú sme obdržali v auguste a v auguste sme ju zahraničnej firme aj uhradili. 3.9.2013 nám spoločnosť zaslala ostrú faktúru, kde odpočítali uhradenú zálohu a ešte zálohovú faktúru, ktorú nám poslali spolu s ostrou faktúrou. Tá je v sume 21 000. Spolu k úhrade je na faktúre uvedené 15 000. Môžu si odpočítať zálohu v ostrej faktúre, ktorá ešte nebola z našej strany uhradená?
KEJKA
05.09.13,21:05
si si istá, že nebola uhradená aj tá druhá záloha?
Ak aj nebola, zrejme oni postupujú bud podľa dohody, alebo podľa zmluvy, alebo podľa svojho SW vo väzbe na zmluvy.
Ostrú faktúru zaúčtuješ v plnej fakturovanej výške 518/321
a vyrovnáš so zálohou 321/314, ktorú ste zaplatili.
Zálohovú na 21000 EUR neúčtuješ. Na rozdiel od vyúčtovacej faktúry budeš mať k úhrade nie 15000 ale 15000+21000 lebo záloha uhradená nebola.
Až bude úhrada, tak vyrovnáš túto faktúru 321/221.
So samozdanením - predpokladám - problém nemáš.
sofia323
06.09.13,06:12
Tak, písala som do tejto spoločnosti mail, či sa náhodou nepomýlili a neodrátali nám v ostrej faktúre aj zálohu, ktorá nebola uhradená. Odpoved bola, že najskôr máme uhradiť zálohovú faktúru a následne sumu 15 000 - teda ostrú faktúru, aj ked sme ich obdržali súčasne. Tak ako mám teda postupovať? Odpočítam tú zálohu 21 000 a k úhrade budem mať 15 000+21000 ako píšeš?
Aj ked budeme uhrádzať aj tú zálohovú faktúru?
KEJKA
06.09.13,06:53
ved som ti napísala. Zálohovú=neuhradenú neúčtuješ, neriešiš.
až uhradíš zálohovú, tak zálohu spáruješ s tou ostrou.
až uhradíš zvyšok 15000 tak zasa spáruješ s ostrou.
sofia323
06.09.13,06:56
ďakujem.