Leila
16.09.13,10:28
Prosím o radu. SRO registrovana na DPH podla paragrafu 7, sa zaregistruje na webovej stránke anglickej spoločnosti, že bude sprostredkovávať kontakt na túto stránku a produkty. Nejedná sa o klasické affiliate - online. Táto anglická firma, ponúka určité medicínske prípravky. Každý kto má o nej záujem, sa musí zvlášť zaregistrovať, a to pod kódom sprostredkovateľa, ktorý mu to odporučil - čiže S.R.O. SRO bude za sprostredkovanie zákazníka pripísaná provízia na účet. Akým dokladom má slovenská SRO zabezpečiť, že tento príjem bude správne daňovo posúdený, zdanený... keď z Anglicka nedostane žiadny daňový doklad a ani anglická firma nechce žiaden doklad? Anglická spoločnosť je predpokladám platca DPH v UK. Treba podávať súhrnný výkaz ? ďakujem vopred za každú pomoc.
cejo
16.09.13,13:12
Treba podávať súhrnný výkaz. Sprostredkovanie pre inú zdaniteľnú osobu z iného členského štátu je klasický prenos daňovej povinnosti (§ 15, ods. 1). IČ DPH partnera by ste si mali zistiť, aby ste výkaz vedeli správne vyplniť.
Leila
17.09.13,08:05
Dakujem, IC DPH je ok, takže súhrnný výkaz bude podávať. A čo sa týka dokladov má si sro sama k prijatej platbe vystaviť faktúru len pre slovenské účtovníctvo?
cejo
23.09.13,11:04
odporúčal by som niečo také