Jessula
01.10.13,19:31
Ahojte,
potrebujem súrne poradiť... Spoločnosť si nakupila tovar v cine, prevaza jej ho spoločnosť cargo. V hamburgu sa čakalo na preclenie. Dnes bol tovar preclený a bola spoločnosťou cargo vystavená faktúra za prepravu a prefakturovanie cla. Ako prilohu poslali aj JCD. Na JCD je vyrubené iba clo, DPH nie...
Viete mi niekto poradit...ako zaučtovať fakturu za tovar, ako fakturu s prefakturovaným JCD....prečo tam nie je DPH...a ake členenie DPH priradiť k fakture za tovar a ake za fakturu za JCD....
dakujem
potrebujem súrne poradiť... Spoločnosť si nakupila tovar v cine, prevaza jej ho spoločnosť cargo. V hamburgu sa čakalo na preclenie. Dnes bol tovar preclený a bola spoločnosťou cargo vystavená faktúra za prepravu a prefakturovanie cla. Ako prilohu poslali aj JCD. Na JCD je vyrubené iba clo, DPH nie...
Viete mi niekto poradit...ako zaučtovať fakturu za tovar, ako fakturu s prefakturovaným JCD....prečo tam nie je DPH...a ake členenie DPH priradiť k fakture za tovar a ake za fakturu za JCD....
dakujem
a_je_to
06.10.13,17:45
Cargo nebol len colný deklarant, ale zrejme aj daňový zástupca pri dovoze. Dovážaný tovar deklaroval ako oslobodený od dane - premiestňovaný do inej krajiny EU, kde DPH zaplatí dovozca v štáte spotreby. Teda ty v SR.
Faktúru za tovar + prepravu + prefakturované clo spočítaš a uvedieš do riadku 07 priznania DPH. K tomu vypočítaš DPH 20% a vpíšeš do riadku 08 aj pripočítaš do riadku 21, ako odpočet. Lebo to premiestnenie s oslobodením DPH v krajine dovozu /Nemecko/ sa považuje za nadobudnutie z EÚ.
Faktúru za tovar + prepravu + prefakturované clo spočítaš a uvedieš do riadku 07 priznania DPH. K tomu vypočítaš DPH 20% a vpíšeš do riadku 08 aj pripočítaš do riadku 21, ako odpočet. Lebo to premiestnenie s oslobodením DPH v krajine dovozu /Nemecko/ sa považuje za nadobudnutie z EÚ.
Jessula
11.11.13,20:10
Dakujem za odpoveď...
Cargo ma na fakture uvedene, oslobodenie prepravy podla § 69 ods.8 a §48 ods.8 zákona.
Pri prefakturácii CLA nie je uvedený žiaden odkaz, iba že ho prefakturuju.
Cargo ma na fakture uvedene, oslobodenie prepravy podla § 69 ods.8 a §48 ods.8 zákona.
Pri prefakturácii CLA nie je uvedený žiaden odkaz, iba že ho prefakturuju.
Jessula
18.11.13,21:09
Dobrý, viete mi pls poradit ako to zauctovat aby sa to spravne dostalo do danoveho priznania????
a_je_to
19.11.13,20:24
Bolo by treba vidieť všetky papiere okolo toho prípadu. Bez nich si musím domýšľať, teda asi takto :
131/321 - 100 - faktúra za tovar z číny
563/321 - xx - kurzový rozdiel - versus 321/663
131/321 - 20 - faktúra od carga za dopravu
131/321 - 10 - prefakturované clo od carga
132/131 - 135 - príjemka na sklad /základ pre samozdanenie/
379/343 - 26 - samozdanenie premiestnenia - zdanenie
343/379 - 26 - samozdanenie premiestnenia - odpočet
343/343 - 26 - alternatívne účtovanie dph - ak ti ho program takto zoberie
Ak účtuješ zásoby spôsobom B, tak 131 nahradíš 504 a príjemku neúčtuješ, iba ju operatívne urobíš
131/321 - 100 - faktúra za tovar z číny
563/321 - xx - kurzový rozdiel - versus 321/663
131/321 - 20 - faktúra od carga za dopravu
131/321 - 10 - prefakturované clo od carga
132/131 - 135 - príjemka na sklad /základ pre samozdanenie/
379/343 - 26 - samozdanenie premiestnenia - zdanenie
343/379 - 26 - samozdanenie premiestnenia - odpočet
343/343 - 26 - alternatívne účtovanie dph - ak ti ho program takto zoberie
Ak účtuješ zásoby spôsobom B, tak 131 nahradíš 504 a príjemku neúčtuješ, iba ju operatívne urobíš