kačenka
03.10.13,13:34
Firma A (český plátca DPH ) si objednala u firmy B (slovenský plátca DPH) montáž siel na nehnuteľnosti nachádzajúcej sa v ČR. Túto montáž pre firmu B vykonala firma C (slovenský plátca DPH).
1. Firma C vyfaktururuje firme B za práce na nehnuteľnosti v ČR s DPH alebo bez DPH?
2. Firma B vyfakturuje firme A s DPH alebo bez DPH?
3. ak bez DPH, ide táto služba aj do súhrnného výkazu?
Prosím Vás o pomoc, pri riešení tohto môjho začarovaného kruhu.
Voprad ďakujem
1. Firma C vyfaktururuje firme B za práce na nehnuteľnosti v ČR s DPH alebo bez DPH?
2. Firma B vyfakturuje firme A s DPH alebo bez DPH?
3. ak bez DPH, ide táto služba aj do súhrnného výkazu?
Prosím Vás o pomoc, pri riešení tohto môjho začarovaného kruhu.
Voprad ďakujem
emma01
04.10.13,07:55
Za predpokladu, že firma B nie je registrovaná v ČR, firma C sa mala pred dodaním služby registrovať v ČR (pokiaľ tam už nie je registrivaná) a odviesť DPH v krajine dodania služby a firme B fakturovať bez dane. V prípade, že firma B je registrovaná v ČR, tak daňovú povinnosť prenesie firma C na firmu B a fakturovať bude bez dane.
Firma B prenesie daňovú povinnosť na firmu A a faktúru vystaví bez dane.
Do súhrnného výkazu idú iba služby s miestom dodania podľa § 15.
Firma B prenesie daňovú povinnosť na firmu A a faktúru vystaví bez dane.
Do súhrnného výkazu idú iba služby s miestom dodania podľa § 15.
kačenka
04.10.13,11:37
ani firma B a ani firma C nie sú registrované v ČR. Znamená to, že firma C môže vystaviť firme B faktúru s DPH a následne firma B vystaví faktúru firme A bez DPH? Môžeme to takto urobiť, alebo sa musí niektorá z firiem B,C registrovať v ČR? ďakujem
emma01
07.10.13,04:28
Nie, firma C sa mala pred dodaním služby v ČR registrovať, pretože nemá na koho preniesť daňovú povinnosť, keďže firma B tiež nie je registrovaná v ČR. Firma C nemôže vystaviť firme B faktúru so slovenskou daňou, pretože daň sa musí odviesť v ČR, pretože tam je miesto dodania.
kačenka
08.10.13,04:33
Ďakujem pekne :-)
promont maja
08.10.13,04:44