ahojte potrebovala by som poradit ako sa uctuju zalohove faktury aj dosle aj vysle. poradte mi prosim vas ako sa to vsetko uctuje aj s podrobnym popisom.dakujem krasne vsetkym ktory mi pomozu.:confused: Zálohová faktúra nie je účtovným dokladom. Účtujeme až o platbách z prijatých záloh. U dodávateľov :314/221.U odberateľov 221/324.

dakujem ti krasne. len ked vystavujem zalohovu fakturu tak odo mna program pyta predkontaciu a neviem ako to mam zauctovat.a aj tu zalohovu doslu musim niekam zauctovat alebo len zaevidovat aby som vedela ze mam niekomu zaplatit.ci ako to vlastne je. a potom ked mi pride ostra faktura tak tam je napr. 2000 Sk s DPH a este tam je vyuctovanie zalohovej faktury napr. 1000 Sk. tak tu fakturu potom ako zauctujem, lebo ked nezauctujem tu doslu alebo vyslu fakturu tak ucet 314 alebo 324 nebudem mat s cim sparovat.

dakujem ti krasne. len ked vystavujem zalohovu fakturu tak odo mna program pyta predkontaciu a neviem ako to mam zauctovat.a aj tu zalohovu doslu musim niekam zauctovat alebo len zaevidovat aby som vedela ze mam niekomu zaplatit.ci ako to vlastne je. a potom ked mi pride ostra faktura tak tam je napr. 2000 Sk s DPH a este tam je vyuctovanie zalohovej faktury napr. 1000 Sk. tak tu fakturu potom ako zauctujem, lebo ked nezauctujem tu doslu alebo vyslu fakturu tak ucet 314 alebo 324 nebudem mat s cim sparovat. Ona Ti ostáva v evidencii faktúr, ale nedostáva sa do účta. Zaplatená záloha je naúčtovaná 314/221. Ak Ti príde ostrá, naúčtuješ napr. 5.../321, 343/321 a odúčtuješ zaplatenú zálohu 321/314..

Dobry den,
ako je to pri zalohach s dph? ked mam na blocku zalohu 1999,97 Sk a je tam aj dph 319,30 mozem to uctovat 314,343/211 alebo len 314/211 a az potom dph? ale to bude spravne? ako to ma byt, prosim mohli by ste mi napisat spravny postup??


dakujem :confused:

dakujem ti krasne velmi si mi pomohla mala som z toho dobry gulas:-)

Dobry den,
ako je to pri zalohach s dph? ked mam na blocku zalohu 1999,97 Sk a je tam aj dph 319,30 mozem to uctovat 314,343/211 alebo len 314/211 a az potom dph? ale to bude spravne? ako to ma byt, prosim mohli by ste mi napisat spravny postup??
dakujem :confused:
"na bločku" - ide o doklad z registr. pokladne? a nemáš k tomu faktúru?, teda či nejde o úhradu zálohovej faktúry.
Ak tento bloček má všetky náležitosti "faktúry" podľa §71 zákona o DPH, potom môžeš zaúčtovať aj DPH: 314,343/211 a odpočítať si ju. Treba dať pozor potom keď záloha bude odpočítaná od konečného účtovania. DPH treba uplatniť len z rozdielu (aby nedošlo k duplicitu) !

Citát:

Ona Ti ostáva v evidencii faktúr, ale nedostáva sa do účta. Zaplatená záloha je naúčtovaná 314/221. Ak Ti príde ostrá, naúčtuješ napr. 5.../321, 343/321 a odúčtuješ zaplatenú zálohu 321/314..

Otázka:
1.Došlé zálohové faktúry, v ktorých je už vyčíslená DPH evidujete bežne spolu s dodavateľskými faktúrami, alebo je lepšie ich evidovať zvlášť? (lebo sa neúčtujú na 321 ako bežné DF)

2. Mám nárok na odpočet DPH zo zaplatenej došlej zálohovej faktúry, aj keď ešte neprišla ostrá faktúra? Napr: zál.faktúra bola zaplatená v I.Q., ale dodanie tovaru a ostrá fa príde až v II.Q. Dúfam, že môžem za I.Q. odpočítať daň zo zaplatenej zálohy.

Ďakujem za skorú odpoveď :)

Citát:
Otázka:
1.Došlé zálohové faktúry, v ktorých je už vyčíslená DPH evidujete bežne spolu s dodavateľskými faktúrami, alebo je lepšie ich evidovať zvlášť? (lebo sa neúčtujú na 321 ako bežné DF)
2. Mám nárok na odpočet DPH zo zaplatenej došlej zálohovej faktúry, aj keď ešte neprišla ostrá faktúra? Napr: zál.faktúra bola zaplatená v I.Q., ale dodanie tovaru a ostrá fa príde až v II.Q. Dúfam, že môžem za I.Q. odpočítať daň zo zaplatenej zálohy.
Ďakujem za skorú odpoveď :)
1. Ja ich evidujem v samostatnom rade - a odporúčam tak urobiť. (používam Omegu)
2. Na odpočítanie DPH máš nárok, keď máš faktúru, teda treba počkať na ostrú fa k zálohovej platbe, resp. uhradená záloha môže byť odpočítaná aj v riadne faktúre za dodanie, ak ho dodávateľ uskutoční do 15 dní po prijatí zálohovej platby.

1. Ja ich evidujem v samostatnom rade - a odporúčam tak urobiť. (používam Omegu)
2. Na odpočítanie DPH máš nárok, keď máš faktúru, teda treba počkať na ostrú fa k zálohovej platbe, resp. uhradená záloha môže byť odpočítaná aj v riadne faktúre za dodanie, ak ho dodávateľ uskutoční do 15 dní po prijatí zálohovej platby.

1. Ja som ich mala doteraz spolu s DF, ale oddelím ich len na základe toho, čo som písala: neúčtujú sa na 321. Všetky nezaplatené DF tvoria stav účtu 321 a tie zálohové by tam len "zavadzali". Iný dôvod nepoznám ... a dúfam, že Tvoj dôvod je podobný.

2. Už chápem, nie je tu v niektorých príspevkoch na porade jasné, čo kto považuje za "ostrú" faktúru. Niekto tým myslí až vyúčtovaciu faktúru s odpočtom zálohy (to bol môj prípad) a niekto každú faktúru s vyčíslením dane (to bol Tvoj prípad). Ale podstata je tá istá: ak mám "faktúru s dph", tak mám nárok na odpočet dph aj keď je to len zálohová faktúra.(vlastne § 49 ods.1) Moja otázka vznikla len na základe čítania príspevkov o zálohách a miestami to bolo dosť rozporuplné.
Takže fajn, že si sa ozvala.

Ahojte, kto sa mi pomôže vymotaťa a prípadne doplniť príslušné účty?
Kolega zaplatil zálohu 14500,- 05.05.
K zálohovej platbe dostal aj faktúru k zálohovej platbe:
Dátum zaplatenia: 05.05.2006
Dátum vystavenia: 05.05.2006, kde je rozpísaná DPH a základ dane:
12184,9 2315,1 Spolu: 14500,-
Dnes mi došla ďalšia faktúra, ktorá sa viaže z touto a to:
Dámum vystavenia: 16.05.2006
Dátum vzniku daňovej povinnosti: 05.05.2006
suma bez DPH: 11803,5 DPH: 2242,7 spolu: 14046,2
Odpočet záloh: -11803,5 DPH: -2242,7 Zostatok zálohy: 453,87

Ahojte, kto sa mi pomôže vymotaťa a prípadne doplniť príslušné účty?
Kolega zaplatil zálohu 14500,- 05.05.
K zálohovej platbe dostal aj faktúru k zálohovej platbe:
Dátum zaplatenia: 05.05.2006
Dátum vystavenia: 05.05.2006, kde je rozpísaná DPH a základ dane:
12184,9 2315,1 Spolu: 14500,-
Dnes mi došla ďalšia faktúra, ktorá sa viaže z touto a to:
Dámum vystavenia: 16.05.2006
Dátum vzniku daňovej povinnosti: 05.05.2006
suma bez DPH: 11803,5 DPH: 2242,7 spolu: 14046,2
Odpočet záloh: -11803,5 DPH: -2242,7 Zostatok zálohy: 453,87

1.úhrada ZF 314 A /221 (pred zdanemím)
2. Fa k preddavku 314A/314A (MD po zdanení) učtuješ na základe ID
343
3 Došlá Fa 5.. /321
Odúčtovanie zálohy 321/314A(po zdanení)

4. zostatok eviduješ na 314A (po zdanení) mali by ti vystaviť doklad ale DPH máš už vysporiadanú

aj ja má prípady zo zálohovými faktúrami.
zaplatili sme zálohu 100000,- 324001/221
dostali sme zálohovú faktúru:
základ 84033,60
dph:15966,40 343019/379099 (DPH zo zálohy)
spolu záloha100000,-
Vyúčtovacia faktúra:
nákup materiálu bez DPH´: 20000,- 112/
DPH: 3800,- 379099/(odúčtovanie DPH)
spolu 23800,- 321/
odúčtovanie zálohy 23800,- 324001/321
Tento postup mi schválili audítori. Takto viem koľko mám na účte záloh.
Lenže taraz sa mi stala taká jedna vec, že firma ktorej sme poskytli zálohu nám aj vystavila zálohovú faktúru daňový doklad. No ale vyučtociu faktúru za materiál nám vystavila bez DPH. Neviete či je tento postup správny. Nebala byť vyučotacia faktúra vystavená s DPH a potom odpočet zálohy?
Ďakujem

aj ja má prípady zo zálohovými faktúrami.
zaplatili sme zálohu 100000,- 324001/221
dostali sme zálohovú faktúru:
základ 84033,60
dph:15966,40 343019/379099 (DPH zo zálohy)
spolu záloha100000,-
Vyúčtovacia faktúra:
nákup materiálu bez DPH´: 20000,- 112/
DPH: 3800,- 379099/(odúčtovanie DPH)
spolu 23800,- 321/
odúčtovanie zálohy 23800,- 324001/321
Tento postup mi schválili audítori. Takto viem koľko mám na účte záloh.
Lenže taraz sa mi stala taká jedna vec, že firma ktorej sme poskytli zálohu nám aj vystavila zálohovú faktúru daňový doklad. No ale vyučtociu faktúru za materiál nám vystavila bez DPH. Neviete či je tento postup správny. Nebala byť vyučotacia faktúra vystavená s DPH a potom odpočet zálohy?
Ďakujem
Áno, mala byť s dph a v nej odpočet fa k preddavku.

Prosím Vás o pomoc, začínam len účtovať v PÚ v programe Money:
17.07. - Došlá ZF .../..., kde si ju mám uviesť, lebo program pýta zaúčtovanie?
19.07. - Zaplatím ju cez banku 314/221
24.07. - Príde FA došlá alebo vyúčtovacia 5../321 + DPH 343/321
Odúčtovanie zálohy 321/314 ale cez čo ju mám odúčtovať, alebo ako?

OPAČNE

17.07. - Vystavím ZF .../...
19.07. - Zaplatia ju cez banku 324/311
24.07. - Vystavím FA alebo vyúčtovaciu 6../311 + DPH 343/311
Odúčtovanie zálohy - aj tu sa to robí?

Ďakujem za vysvetlenie už vopred!:confused:

Len taká otázka na okraj, či som neprešvihla nejakú zmenu - v poslednom čase sa od dodávateľov hrnú faktúry, na ktorých je v popise uvedené okrem iného aj slovko "záloha", pričom faktúra je rozpísaná ako daňový doklad (netto, dph, brutto). Ja od nich žiadam opravy týchto faktúr. Oni oponujú tým, že vraj aj zálohové faktúry majú byť takto. Podľa mňa len si zle vykladajú ustanovenie zákona o vystavení daň.dokladu k zaplatenej zálohovej fa (vyjadrenie DÚ v časti F.A.Q.)
Druhý zasa podľa mňa má na mysli čiastočné plnenie.

Takže mám pravdu alebo som o niečo prišla?

Prosím vás. Dodávame tovar do Poľska. Poľský partner zaplatil platbu vopred aj keď nebola vystavená predfaktúra. Som povinná stále vystavovať v priebehu mesiaca predfaktúry ? Alebo po dodaní tovaru môžem vystaviť ostrú FA ?

ZF - nedaňový doklad - neúčtujem vediem v knihe DF
Úhrada - BÚ,H - 314xxx/2xxxxx ZDF v plnej výške
2xxxxx/324xxx ZOF v plnej výške

Pri ZDF a jej následnej úhrade vzniká povinnosť dodávateľovi vystaviť DD k prijatej zálohe do 14 dní alebo úplný vyúčt.doklad čiže priamo Fa pokiaľ sa uskutočnilo úplné dodanie tovaru tiež do 14 dní. termín Dátum dodania je dátum prijatia zálohy u dodávateľa.
Naopak pri ZOF sme povinný my urobiť to to isté voči odberateľovi.
Pri prijatí ZDFDD účtujem DPH 343xxx / 379xxx
Pri vystavení ZOFDD účtujem DPH 378xxx / 343xxx
Viacmenej nahrádza ID kde zaúčtujem len výšku DPH.
Po prijatí DFDD / 321xxx
xxxxxx /
343xxx/
Zúčt. zálohy 321xxx/314xxx
-343xxx/-379xxx ak je dobrý program automatické pri zúčtovaní zálohy.
Pri vystavení OFDD 311xxx /
/ 6xxxxx
/ 343xxx
Zúčt.zálohy 324xxx / 311xxx
- 378xxx / -343xxx

Len taká otázka na okraj, či som neprešvihla nejakú zmenu - v poslednom čase sa od dodávateľov hrnú faktúry, na ktorých je v popise uvedené okrem iného aj slovko "záloha", pričom faktúra je rozpísaná ako daňový doklad (netto, dph, brutto). Ja od nich žiadam opravy týchto faktúr. Oni oponujú tým, že vraj aj zálohové faktúry majú byť takto. Podľa mňa len si zle vykladajú ustanovenie zákona o vystavení daň.dokladu k zaplatenej zálohovej fa (vyjadrenie DÚ v časti F.A.Q.)
Druhý zasa podľa mňa má na mysli čiastočné plnenie.

Takže mám pravdu alebo som o niečo prišla?


Azalka, názov záloha v daňovom doklade by mal byť v poriadku, ak samozrejme si si vedomá, že ste faktúru uhradili. Ja mávam na došlej faktúre názov: zálohová faktúra - daňový doklad, alebo preddavková faktúra - daňový doklad. V texte by malo byť napísané doklad na prijatú zálohovú platbu, aj uvedenie dňa prijatia platby. Na bežnej zálohovej faktúre, ktorá ešte nie je uhradená by nemalo byť vyčíslené DPH, ak je, tak si ho nevšímam, teda neúčtujem o ňom. A tiež by tam nemal byť dátum dodania alebo daň.povinnosti, ale len dátum vystavenia a splatnosti. Ale nestretla som sa s kontrolou, ktorá by takéto niečo vytkla.

Len taká otázka na okraj, či som neprešvihla nejakú zmenu - v poslednom čase sa od dodávateľov hrnú faktúry, na ktorých je v popise uvedené okrem iného aj slovko "záloha", pričom faktúra je rozpísaná ako daňový doklad (netto, dph, brutto). Ja od nich žiadam opravy týchto faktúr. Oni oponujú tým, že vraj aj zálohové faktúry majú byť takto. Podľa mňa len si zle vykladajú ustanovenie zákona o vystavení daň.dokladu k zaplatenej zálohovej fa (vyjadrenie DÚ v časti F.A.Q.)
Druhý zasa podľa mňa má na mysli čiastočné plnenie.

Takže mám pravdu alebo som o niečo prišla?

Máš pravdu:) Im sa môže stať, že zaplatia DPH 2x - tú uvedenú na zálohovej faktúre i súhrnnej. Rozpis DPH má byť len na daňovom doklade vystavenom na základe prijatej zálohovej platby.

Jedna malá otázočka na večer, vystavila som zálohovú fa napr na 40000,- ale 02.11 mi prišli iba 2000,- a druhá polovica prídde asi okolo 15teho. ako mám vystaviť ostrú faktúru k prijatej platbe? Mám vystaviť dve fa? alebo vystavím fa až vtedy ked dojde aj druha časť fa?

Jedna malá otázočka na večer, vystavila som zálohovú fa napr na 40000,- ale 02.11 mi prišli iba 2000,- a druhá polovica prídde asi okolo 15teho. ako mám vystaviť ostrú faktúru k prijatej platbe? Mám vystaviť dve fa? alebo vystavím fa až vtedy ked dojde aj druha časť fa?Do 15 dní od prijatia 2000.- si povinná vyhotoviť fa k prijatej platbe, takže ak druhá platba príde do tohto termínu, stačí vyhotoviť jednu fa k obidvom platbám.

Ak som správne pochopila tak ak to nestihne príst do tých 15tich dní tak vystavím dve faktúry. Správne som to pochopila ????

Ak ti prídu všetky peniaze do 17.11. tak stačí jedna faktúra.Ak ti príde platba napr.22.11. a je to v rámci jedného mesiaca, tak si myslím, že by stačila len tá jedna faktúra. Ale nie som si istá na 100%
Doplnenie:Pozri §71odst.1 o DPH., takže myslím, že stačí len tá jedna faktúra. Aspoň to tak chápem.:o