levika26
18.11.13,13:12
pracujem v advokátskej kancelári. v roku 2009 účtovníčka vydala FA na sumu 828,81 + DPH 157,47€. Dnes nám prišlo opravné uznesenie kde nám bolo priznaných 736,09 + DPH 147,22 Eur. pôvodná Faktúra ešte stále nebola uhradená súdom. a pri prekontrolovaní účtovníctva z roku 2009 som zistila, že účtovnícka z tejto FA neodviedla DPH, pravdepodobne preto, že ešte nebola uhradená. ako mám postupovat ? sme platcami DPH a účtujeme v JU.
Tweety
19.11.13,11:22
Urobiť opravu pôvodnej faktúry, a odviesť dph.
levika26
19.11.13,11:56
v mojom softvére je možnosti vystavenie dobropisu k vystavenej Fa. môžem to urobit cez to ? nechám povodný dátum dodania sl. len dátum vystavenia FA bude dnešný ?
emma01
19.11.13,11:57
Za rok 2009 dodatočne odviesť DPH z pôvodnej faktúry a za november 2013 vystaviť dobropis na ten rozdiel. Mimochodom, úhrada faktúry nemá nič spoločné s uplatnením, alebo odvodom DPH.
levika26
19.11.13,12:00
ak dodatočne odvedieme DPH môže nám DU dat pokutu ? Ja viem , že úhrada FA s tým nema nič spoločne. Ale predchadzajúca účtovníčka to robila takto.
Tweety
19.11.13,12:03
Treba sa riadiť zákonom, DÚ nie, že môže dať pokutu, ale musí. Za oneskorene odvedenú dph. Bez sankcie to nebude.
levika26
19.11.13,12:13
takže na upresnenei v DDP DPH za 4Q/ 2009 odvediem celú sumu DPH z povodnej FA a v DP DPH za 4Q/2009 uvediem DPH z dobropisu? správne. a velmi pekne dakujem
emma01
20.11.13,06:02
Nie celkom. Za 4Q/2009 v DDP odvediete daň z pôvodnej faktúry, ale dobropis uvediete v riadnom DP, pretože ho vystavujete podľa § 25 ods. 3 zákona o DPH.