Mária1412
19.11.13,09:06
Ahojte chcem sa spýtať, či ak mám na uzávierke záporný obrat, či o ňom aj musím účtovať osobitne.( aby som ho mala v inom riadku v DPH priznaní)
Sme s.r.o. Q platca DPH ( účtovanie skladu - spôsob B ) a tržby z ERP učtujem mesačne na základe intervalovej uzávierky. Na uzávierke je OBRAT: 1000 to je suma celkom (tržby+úhrady fa),
ZAPORNY OBRAT: 60,
vrátetený tovar celkom: 60
vrátený tovar počet: 3
CELKOM OBRAT v DPH: 250
CELKOM DPH: 50
Skutočné úhrady fa boli v sume 700 eur. - (mam kópie úhrad)

Z toho mi vyplýva, že z obratu pre DPH, DPH a teda aj z celkoveho obratu už záporný obrat JE ODPOČÍTANÝ.
Doteraz som účtovala PPDerp1: tržby
250 - 211/604
50 - 211/343

a PPDerp2: úhrady fa
700 - 211/311

záporný obrat som nemala.
Prosím poraďte mi ako to účtujete. Ďakujem
tictac7
19.11.13,08:13
účtuj tak, ako doteraz. Záporný obrat = vystavený doklad bol stornovaný
Mária1412
19.11.13,08:18
a o zápornom obrate teda vôbec neučtovať keďže už bol odrátaný?
tictac7
19.11.13,08:21
áno, tak
Mária1412
19.11.13,08:36
ďakujem krásne
Mária1412
19.11.13,11:32
ešte otázočku na uistenie...........nevadí že ten záporny obrat nebude osobitne v priznaní DPH? nepovažuje sa takto vystavený doklad o vrátení tovaru z EPR za vystavený dobropis?
aj ked neviem ako by som to zaučtovala
tictac7
19.11.13,11:42
...nie. Toto je predsa storno dokladu. Zákazník nemá v ruke nič - on to tiež nebude vo svojom DP nikde uvádzať. Pri tom storne máš, dúfam, aj pôvodný doklad odložený....
Mária1412
19.11.13,11:51
áno mám. A čo v prípade ak sa urobí doklad o vrátení tovaru na základe uznanej reklamácie............a ak tovar reklamovala firma, čo ten doklad mala v účtovníctve? tiež im mám originál doklad zobrať?
tictac7
19.11.13,12:08
nie. Toto je najlepšie riešiť riadnym vystavením riadneho dobropisu (faktúry)a cez erp len "prehnať" úhradu dobropisu. Dobropis v tom prípade aj u Teba aj u odberateľa bude aj vykázaný v DP k DPH. Úhrada vystavenej faktúry, resp. v tomto prípade dobropisu nemá vplyv na DPH v erp.
Mária1412
19.11.13,12:22
a môžem v takomto prípade vystaviť fa-dobropis,( po uznanej reklamacii) ked tovar firma kupovala na bloček? čo napíšem do dobropisu...aké číslo fa na ktorú sa vzťahuje?
tictac7
19.11.13,12:54
doklad z erp je predsa v zmysle § 74 ods. 3 písm. b) zjednodušenou faktúrou. Každý doklad z erp má svoje vlastné identifikačné znaky. Tak tam popíšeš tie.
Mária1412
19.11.13,13:37
Ďakujem krásne za pomoc a rady a prajem pekný zvyšok dňa :)