dabe183
17.12.13,09:34
Ahojte,
mám takýto problém:

Kúpili sme 14 ks slovenských dialničných známok, ale podkladové časti na uplatnenie DPH mám bohužiaľ k 10 ks. Môžem uplatniť DPH len z10 dialničných známok?

Účtovanie:

14 ks á 50 € (bez DPH 41,67 €, DPH 8,33 €) = celkový výdavok 700 €

VPD (doklad z ERP):

ZD z 10 známok,ku ktorým sú podkladové čati = 416,70 € 518 (daňový) / 211
ZD zo 4 zvyšných známok bez podkladovej časti´= 166,68 € 518 (nedaňový) / 211
DPH z prvých 10 známok = 83,30 € 343 / 211
DPH neuplatnená zo 4 zvyšných známok = 33,32 € 518 (nedaňový) / 211
Antonia Jendrišáková
17.12.13,10:45
S podkladovým uplatníš daňový + DPH; bez podkladového celú sumu včetne DPH daňový výdavok
JankaO
17.12.13,10:58
Účtovanie:

14 ks á 50 € (bez DPH 41,67 €, DPH 8,33 €) = celkový výdavok 700 €

VPD (doklad z ERP):

ZD z 10 známok,ku ktorým sú podkladové čati = 416,70 € 518 (daňový) / 211
ZD zo 4 zvyšných známok bez podkladovej časti´= 166,68 € 518 (daňový) / 211
DPH z prvých 10 známok = 83,30 € 343 / 211
DPH neuplatnená zo 4 zvyšných známok = 33,32 € 518 (nedaňový) / 211

..............



DPH, ku ktorým nemáš podkladovú časť sa nemôže uplatniť ako odpočet a taktiež nemôže znížiť daňový základ - t-. j. je to výdavok nedaňový.