miska31
21.01.14,17:49
Prosím Vás pekne. Mám mesačne dve FA, pri ktorých odpočítavam DPH len koeficientom. Mesačne som používala koeficient 0,90 - z predchádzajúceho roka. Ak bola DPH na FA 100 odpočítala som len 90. OK? Teraz som si spočítala všetky tržby za 2013, výnosy (príjmy) bez DPH z tovarov a služieb za kalendárny rok, pri ktorých si platiteľ DPH môže odpočítať DPH (dodávky neoslobodené od DPH) / výnosy (príjmy) bez DPH zo všetkých dodaných tovarov a služieb za kalendárny rok 2013. Vyšiel mi koeficient 0,92. Prosím Vás pekne ako postupujem pri DPH za 12/2013? Odpočítam si z 11tich FA ešte 0,02 % z dane ktorú som neuplatnila za tých 11 mesiacov? A v decembrovej faktúre odpočítam už z tých FA 0,92? A v roku 2014 budem používať koeficient 0,92? Prosím Vás pekne o detailné vysvetlenie ako to mám urobiť. ĎAKUJEM.
a_je_to
21.01.14,20:34
Ty si odpočítavaš DPH aj z výnosov ? ... keď píšeš, že .... Teraz som si spočítala všetky tržby za 2013, výnosy (príjmy) bez DPH z tovarov a služieb za kalendárny rok, pri ktorých si platiteľ DPH môže odpočítať DPH (dodávky neoslobodené od DPH) ??? Keď máš nový koeficient, tak musíš všetky /12/ pomerné odpočítania prepočítať novým a spočítať. Od toho musš odpočítať doteraz všetkých 12 uplatnených pomerných odpočítaní, vrátane decembrového. Vyjde ti, že o 2% si môžeš odpočítať viac, čo doučtuješ ako 343/648 a zaúčtuješ do decembra aj s riadnym znížením 548/343 za december, ešte podľa doterajšieho koeficientu ... porozumela ?
miska31
23.01.14,12:04
DPH z výnosov neodpočítavam, zle formulované. Ak som používala koeficient na preddavkové platby za fa za elektriku, musím použiť koeficient aj na vyúčtovaciu fa za elektriku za rok 2013, že? a ten koeficient - nový - ktorý mi vyšiel na základe údajov z roku 2013 budem potom používať celý rok 2014 a na konci 2014 znovu prepočítam na základe údajov z roku 2014 a tak ďalej?