Zorenka1
31.01.14,12:17
aktaK
31.01.14,11:31
a urcite mas tam datum dodania?? lebo nam tiez prisiel dobropis od SPP ale bez datumu dodania.. my tam mame len fakturačné obdobie od 19.1.13 do 18.1.14, takže už celá faktura aj dph musi ist do roku 2014, podotýkam, že prišla 27.1.14, ked som už mala dph podane a aj zaplatene, lebo ved nič si nemame nechavať na poslednu chvilu...
marjankaj
31.01.14,11:35
Veď si mohla podať hneď po novom roku. Teda 2.1.2014.
A potom každý deň podávať opravné daňové priznanie, ako káže zákon. Ako máš vedieť kedy tie faktúry dostaneš? :eek:
Zorenka1
31.01.14,12:19
Ano, vyučtovanie plynu od 01.03.2013 do 31.12.2013
Rozalka
31.01.14,12:26
To je opravná faktúra, DPH sa zúčtuje vtedy, keď prišla - určite na nej nie je dátum dodania.
Difi
21.02.14,09:00
Dobrý deň, fakt. od SPP s preplatkom za obdobie od 19.1.13 do 18.1.14 vyhotovená a odoslaná 22.01.2014 ako ste zaradili - keďže je opravná, tak do DP DPH január, a treba uviesť aj do KV do C2? Ďakujem
Difi
21.02.14,11:09
Na stránke FSSR som našla nasl. prílohu ku KV, môžem z toho vychádzať, že som povinná uviesť vyúčtovaciu/opravnú faktúru do C2

https://www.financnasprava.sk/sk/podnikatelia/dane/dan-z-pridanej-hodnoty/kontrolny-vykaz-dph

v časti C.2 – ktorá obsahuje údaje z prijatých opravných faktúr k faktúram uvedeným v B.1, B.2, B.3

4. Ak nám dodávateľ, s ktorým máme zmluvu o opakovaných dodávkach plynu, pošle vyúčtovanie, v ktorom je uvedená záporná hodnota (preplatok), do ktorej časti kontrolného výkazu to uvedieme ?
V prípade, ak "vyúčtovacia faktúra" mení akékoľvek údaje na pôvodnej faktúre a osobitne a jednoznačne sa vzťahuje k pôvodnej, t. j. skôr vyhotovenej faktúre na dodanie tovaru alebo služby alebo na prijatú platbu pred dodaním tovaru alebo služby, ide o faktúru podľa § 71 ods. 2 zákona o DPH (ďalej len "opravná faktúra"). Opravné faktúry vykazujú platitelia dane v časti C.1. (dodávateľ) alebo v časti C.2. (odberateľ) kontrolného výkazu, okrem opravných faktúr vyhotovených k zjednodušeným faktúram podľa § 74 ods. 3 písm. a) až c) zákona o DPH alebo k dodávkam, pri ktorých dodávateľ nie je povinný vyhotoviť faktúru (tieto údaje dodávateľ neuvedie v časti C.1., ale ich zahrnie do časti D.1. alebo časti D.2. kontrolného výkazu). Predpokladáme, že ak výsledkom "vyúčtovacej faktúry" je preplatok, ktorý vznikol z dôvodu prijatia platieb za opakovane alebo čiastkovo dodávaný tovar (plyn) a dodávateľ vyhotovil na opakované (resp. čiastkové) dodania faktúru a vyúčtovacia faktúra mení pôvodné faktúry (napr. mení - znižuje základ dane), tak "vyúčtovacia faktúra" je opravnou faktúrou podľa § 71 ods. 2 zákona o DPH a odberateľ uvedie údaje z tejto opravnej faktúry v časti C.2. kontrolného výkazu. (Doplnené : 20.02.2014)