Ja robím väčšinou jeden ID na jeden účtovný prípad, napr. mzdy, stravné za mesiac, kurzový rozdiel k úhradenej faktúre, rozdelenie zisku a pod. Ale podľa mňa sa nič nedeje, keď sa robí jeden súhrnný ID za mesiac. Mne sa zdá môj spôsob prehľadnejší, lebo si k ID vždy priložím aj zodpovedajúce doklady. Na ID uvádzam aj strany účt. prípadu aspoň skratkou.

Na každý účt. prípad robím jeden ID a s dátumom kedy prináleží / od 1.-31./.
Je to oveľa prehľadnejšie i keď prácnejšie.

Ja tiež účtujem každý ID samostatne. A každý ID má svoje poradové číslo.

Lila a Yvetta uvádzate aj strany-subjekty na tom doklade?:

Ja mám jeden hromadný ID za celý mesiac /to čo sa mi opakuje pravidelne/, avšak ak sa mi vyskytne nejaká oprava, prípadne ak chcem mať niečo osobitne a aj kvôli prehľadnosti dávam ďalšie poradové číslo. Mávam v mesiaci 3-4 ID.

Zuzana:
Priložím doklad. Napr.: Poisťovňa mi pošle oznámenie, že máme uhradiť švrťročnú splátku.
Ale keď účtujem o počte predaných stravných lístkov, tak napíšem len o aké stravné lístky ide.

Ahoj,
môžeš to mať v smernici, ako tvoríš interný doklad. Bud naneho zaúčtuješ všetky operácie za mesiac, ktoré si inak nie, alebo na každú operáciu, či na rovnaký druh.
Hlavne, aby splňal náležitosti o doklade v zákone o účtovníctve.

I tak še da, itak še da.

Keďže podľa Zákona o účt. hlavná kniha zahŕňa súhrnné obraty strany Má dať a Dal účtov, najviac za kalendárny mesiac, sú prípady, ktoré sa dajú urobiť hromadne na konci mesiaca - halierové vyrovnania, zaokrúhlenia, rozpúšťanie časového rozlíšenia a pod.
Niektoré prípady však robíme samostatne - ku konkrétnemu dátumu - napr. zaraďovanie.
Kôli prehľadnosti tiež odporúčam mať viac ID, na jeden ID dávame účtovne príbuzné veci.

Takže môžem prosím Vás zaúčtovať na jeden ID kurzové rozdiely, ktoré mi vznikli v súvislosti s úhradou leasingov v cudzej mene z bankového účtu v rámci jedného dňa?Alebo musím každý kurzový rozdiel (voči tej istej leasingovke a v ten istý deň zaúčtovať zvlášť?)

Ahojte,

zacinam uctovat sro.
Na konci mesiaca mam urobit interny doklad. Mozte mi prosim napisat, ake vsetky uctovne operacie (ohladom miezd) a predkontacie musi takyto doklad obsahovat? Uctujete na ID aj DPH (podla DP k DPH)?

V rámci ďalšej evidencie druhov by som neplietol rôzne operácie - účtovné prípady. ID na každý účtovný prípad - odporúčam kôli prehladnosti.

Ahojte,

zacinam uctovat sro.
Na konci mesiaca mam urobit interny doklad. Mozte mi prosim napisat, ake vsetky uctovne operacie (ohladom miezd) a predkontacie musi takyto doklad obsahovat? Uctujete na ID aj DPH (podla DP k DPH)?

no v pripade miezd:
521/331-brutto mzda
524/336- predpis platby za organizáciu na ZP do 1 poisťovne
524/336- predpis platby za organizáciu na nemocenské
524/336- predpis platby za organizáciu na starobné
524/336- predpis platby za organizáciu na invalidné
524/336- predpis platby za organizáciu na poistnenie v nezam.
524/336- predpis platby za organizáciu na garančné
524/336- predpis platby za organizáciu na úrazové
524/336- predpis platby za organizáciu na rezervný fond solid.
525/336- predpis platby za oragnizáciu -príspevok do DDP
527/472- tvorba sociálneho fondu
331/336- za zamestnanca na ZP
331/336- za zamestnanca na nemocenské
331/336- za zamestnanca na starobné
331/336- za zamestnanca na invalidné
331/336- za zamestnanca na poistenie v nezam.
331/336- DDP zamestnanec
342/331- poskytnutý bonus
331/342- preddavok na DzP zo ZČ

To je len príklad, môžeš mať aj iné účtovné prípady (rôzne zrážky napr.za stravné 331/335...).

A čo sa týka DPH:
ja mám vytvorenú analytiku (je to len príklad)
34304-daň na výstupe
34321-dan na vstupe
34380-vysledok z DPH
takže zúčtujem cez ID
MD 34304
DAL 34321
a podľa toho či výde povinnosť alebo odpočet
34380 DAL = povinnosť
34380 MD = odpočet

Keďže mi nevychádzajú po zavedení eura halierové vyrovnania, tak o tých neúčtujem.
Ale v konečnom dôsledku musíš mať k 31.v mesiaci na účte 34304 a 34321 konečný zostatok 0 a záväzok zostáva na 34380, preto účtuješ cez ID.

Nerozumiem, cez ID zauctujem 34304/34321. Ako zistim v akej sume?
napr. na ucte 34304 mam = 500 eur a na ucte 34321 = 200 eur.
co s tym teraz?
prepac a prosim o trpezlivost :)

a musim mat aj samostatny ucet pre DPH pre samozdanenie?

Pozrieš do DP kDPH
na r. 04 máš 500
na r. 21,19 máš 200
čiže vyšla povinnosť r.27 300
na základe toho to preúčtuješ na "opačné strany" ako si účtovala.
(keď máš vystav.faktúru účtuješ 311/34304, tak na základe DPH zaúčtuješ 34304 MD)

Pozrieš do zoznamu dokladov k DPH a tam by si mala mať na výstupe daň 500. a tým že zaúčtuješ ID tak sa Ti vynuluje 34304 (detto 34321)
a zvýši sa Ti záväzok voči DU na 34380 o tých 200 €.

(pri úhrade účtuješ 34380/221 a tým sa Ti vynuluje aj tento účet)

A čo sa týka DPH:
ja mám vytvorenú analytiku (je to len príklad)
34304-daň na výstupe
34321-dan na vstupe
34380-vysledok z DPH
takže zúčtujem cez ID
MD 34304
DAL 34321
a podľa toho či výde povinnosť alebo odpočet
34380 DAL = povinnosť
34380 MD = odpočet

Keďže mi nevychádzajú po zavedení eura halierové vyrovnania, tak o tých neúčtujem.
Ale v konečnom dôsledku musíš mať k 31.v mesiaci na účte 34304 a 34321 konečný zostatok 0 a záväzok zostáva na 34380, preto účtuješ cez ID.


OK.... Toto robím veľmi podobne, len s iným číslovaním analytiky

OK.... Toto robím veľmi podobne, len s iným číslovaním analytiky

ja som si ju vytvorila podľa čísla riadku v DP, ale samozrejme každý si volí svoju analytiku :)

Pozrieš do DP kDPH
na r. 04 máš 500
na r. 21,19 máš 200
čiže vyšla povinnosť r.27 300
na základe toho to preúčtuješ na "opačné strany" ako si účtovala.
(keď máš vystav.faktúru účtuješ 311/34304, tak na základe DPH zaúčtuješ 34304 MD)

Pozrieš do zoznamu dokladov k DPH a tam by si mala mať na výstupe daň 500. a tým že zaúčtuješ ID tak sa Ti vynuluje 34304 (detto 34321)
a zvýši sa Ti záväzok voči DU na 34380 o tých 200 €.

(pri úhrade účtuješ 34380/221 a tým sa Ti vynuluje aj tento účet)

Aha a ked mam samozdanenie? tak sa mi lisi r. 21 a 19. Aky ucet mam pouzivat pre samozdanenie? Ci tiez ked je na MD tak 34304 a Dal 34321? a potom pouzijem informacie z r. 17 a r. 19?

lebo na DF zo zahranicia musim zauctovat 511/321 a 343/343? ci nie?

a ako zauctujem zavazok voci DU? 34380/???

Ten ID účtuješ:
MD 34304 v sume 500 €
DAL 34321 v sume 300 €
a keďže MD sa musí rovnať DAL, tak účtuješ :
DAL 34380 v sume 200 € (povinnosť)
a to je Tvoj záväzok voči DÚ.

Tvorbu analytiky by mal riešiť interný predpis.

Aha a potom 34321/34380 v sume 200. Jasneeeeeeee.
Len neviem ako s tym samozdanenim :(

So samozdanením som sa ešte nestretla,
ale v konečnom dôsledku:
ak si vytvoríš analytiku aj na samozdanenie, tak ak účtuješ daň na výstupe v tuzemsku (r.04 DP kDPH) + samozdanenie (r.10 alebo 12 k DPH) sa musí rovnať sume z riadku 17 z DPH.
Čiže ak účtuješ 311/34304 a napr. 321/343samozd.
Tak v ID to preúčtuješ 34304+343samozd.na stranu MD.

A daň na vstupe (pokl.doklady,faktúry) účtuješ 34321/321,211, + 343samozdanenie/321 tak cez ID to dáš na stranu DAL

neviem, ako inak Ti to vysvetliť.
Proste analytické účty k DPH musíš vynulovať cez ID a zaúčtovať ten rozdiel-povinnosť alebo odpočet na zvlášť analytiku (u mňa 34380)

Ok, super si mi pomohla. Si skvela. Obrovske dakujem.

Súhlasím s tým, že každý ID účtovať zvlášť, máš v tom väčší prehľad. Mzdový doklad účtujem úplne zvlášť, priložím vzor, možno pomôže:

Este k tym mzdovym ID. Cerpanie dovolenky sa neuctuje?

Este k tym mzdovym ID. Cerpanie dovolenky sa neuctuje?

Nie, tie sú v hrubej mzde, čerpanie dovolenky eviduješ v personalistike. Na konci účtovného obdobia zaúčtuješ nevyčerpanú dovolenku za daný rok.

Aha a ked mam samozdanenie? tak sa mi lisi r. 21 a 19. Aky ucet mam pouzivat pre samozdanenie? Ci tiez ked je na MD tak 34304 a Dal 34321? a potom pouzijem informacie z r. 17 a r. 19?

lebo na DF zo zahranicia musim zauctovat 511/321 a 343/343? ci nie?

a ako zauctujem zavazok voci DU? 34380/???
Samozdanenie účtujem
5XXAE/321
343AE/395AE
395AE/343AE

Samozdanenie účtujem
5XXAE/321
343AE/395AE
395AE/343AE

Tá 395 má aký účel - bez nej sa to nedá účtovať?

Tá 395 má aký účel - bez nej sa to nedá účtovať?
Pri samozdanení je povinnosť odviesť daň pri nadobudnutí z inej krajiny XXX/343, a uplatniť právo na odpočet : 343/XXX. Pri softe treba určiť typ DPH, aby zobralo správne riadky v DP. Tak preto cez 395. ( a mám to v smernici)

Samozdanenie účtujem
5XXAE/321
343AE/395AE
395AE/343AE


a to musia byt obidva zapisy? 343AE/395AE aj 395AE/343AE?
nestaci iba jeden napr. 34399/34399?

a to musia byt obidva zapisy? 343AE/395AE aj 395AE/343AE?
nestaci iba jeden napr. 343AE/395AE?
Pri samozdanení ti vzniká povinnosť aj odpočet súčasne, preto musíš mať 343 na oboch stranách. Čo by som potom robila so zostatkami na účtoch 343 aj 395, keby si to dala iba zápisom 343AE/395AE?

Ja som svoj prispevok uz opravila na 34399/34399.

...nestaci iba jeden napr. 34399/34399?

... stačí jeden zapis, ale nie nie na rovnaké analytické účty - ja mám napr. 343/119MD a 343/619Dal v prípade 19%DPH...

Pridávam, ako ja účtujem pri mesačnom platiteľovi preúčtovanie DPH analytické účty:
pre 19% DPH účet 343/19
pre 10% DPH účet 343/11
pre zúčt. s DÚ účet 343/10

Zostatok na účte 343/19 MD : 1000,- €
D : 1200,- €
Zostatok na účte 343/11 MD : 10,- €
D : 0,00
Povinnosť voči DÚ : 190,-€
Interný doklad: MD 343/19 / D 343/10 200,- €
MD 343/10 / D 343/11 10,-€
úhrada DPH dań.pov. MD 343/10/ D 221/A
Na účtoch analytickej evidencie mám všade nulu.

Ja účtujem DPH ako v príspevku 34

a ako zauctujem dph ked nevedieme AE? dakujem

nijako, ale je to v rozpore s Postupmi účtovania.
Ak ti 343 súhlasí s posledným DP DPH, lebo pravidelne platíš a evidenciu si vedieš iným spôsobom..................tak fajn.

a ako zauctujem dph ked nevedieme AE?

... tento spôsob má jedinú výhodu - nemôžeš urobiť preklep analytického účtu.
Ale pri takto vedenom účtovníctve nerád by som hľadal nesúlad medzi účtom 343 a evidenciou DPH...