zuzkaga
06.02.14,15:46
Viem, že sa tu toho popísalo veľa o kontrolnom výkaze, ale ak by sa niekto našiel a skontroloval mi či som to správne pochopila bola by som rada.

Takže do
A1 - zaradím vystavené faktúry (odberateľ je platiteľom dane, fyzická alebo právnická osoba)
D1 - doklady z ERP, ktoré sme vystavili (neuvádzam faktúry, ktoré boli zaplatené cez ERPlebo sú zaradené do A1)
D2 - doklady z ktorých mám povinnosť odviesť DPH (napr. zo stravných lístkov, ktoré dávame zamestnancom) a taktiež by sem mali ísť faktúry, ktoré sme vystavili odberateľom, ktorí nemajú povinnosť odvádzať dan, čiže súkromným osobám, nepodnikateľom:).

B2 - prijaté faktúry, z ktorých mám nárok na odpočet DPH. (idú sem aj faktúry, ktoré boli uhradené v hotovosti cez ERP??)
B3 - doklady z ERP, z ktorých mám nárok na odpočet DPH.Nájde sa niekto kto mi to potvrdí, prípadne vyvráti??
Ďakujem Vám všetkým za Váš čas.
silviča
06.02.14,15:02
doklady z kotych mam povinnost odviest dph - stravne listky?? preco odvadzate dph zo stravnych listkov ktore davate zamestnancom?
slavuska
06.02.14,15:11
uhrady faktur cez ERP nemá nič spoločné s KV a ani s DPH

s ostatným súhlasím
geroj22
06.02.14,15:23
a čo sa týka úhrad, vyšlé faktúry uhradené cez ERP nie sú náhodou súčasť D1 kontrolného výkazu ?
slavuska
06.02.14,15:28
úhrada faktúry nie je predsa daňový doklad.. je to len úhrada pohľadávky... prečo by to malo ísť do KV do akejkoľvek kolonky??
geroj22
06.02.14,18:25
nie je, ale píše sa v kontrolnom výkaze "celková suma obratov v eurách evidovanými všetkými elektronickými registračnými pokladnicami" - a úhrada potom je súčasťou celého obratu-GT
zuzkaga
07.02.14,06:53
Zle som sa vyjadrila. Je to príspevok zamestnancov na stravu. Zamestnanci dostanú síce lístky, ale len aby sa preukázali v reštaurácii od ktorého zamestnávateľa sú. Takže z tohto príspevku odvádzame DPH.
zuzkaga
07.02.14,07:00
Ďakujem za pripomienky. Beriem, že úhrada faktúry nejde do KV a ani s DPH to nemá nič spoločné. DPH sa odvádza z vystavenej faktúry, ktorá je v A1, ale pri D1 je poznámka, že do obratu platiteľ nemusí zahrnúť faktúry uhradené v hotovosti a evidované prostredníctvom ERP.
Katarína111
07.02.14,07:42
ja by som to zaradila presne tak ako ty, a úhrady vlastne s KV nemajú nič spoločné
zuzkaga
07.02.14,08:48
Ďakujem, už len čakať na aktualizáciu programu a nejak sa s tým popasovať. Snád to nebude také strašné:).
silviča
07.02.14,09:42
dakujem za vysvetlenie, az ma oblial studeny pot ze mi nieco uslo :-)))
silviča
07.02.14,12:40
dakujem za vysvetlenie, az ma oblial studeny pot ze mi nieco uslo :-)
geroj22
10.02.14,17:48
V poučení sa uvádza: "D .1. Údaje o obratoch evidovaných ERP. Uvádza sa celková suma obratov (vrátane opráv základu dane) v eurách za príslušné zdaňovacie obdobie za všetky ERP platiteľa dane (ide o celkovú sumu obratov z ERP). Celková suma obratov sa uvádza s 2 desatinnými miestami." - zdôrazňujem "celková suma obratov" t.j. vrátane úhrad faktúr a storno blokov-opravy ZD, tak to bolo povedané aj na školení....a prosím ťa kde je tá poznámka o tej D1 lebo to tam nevidím?
inavana
10.02.14,19:04
len na upresnenie: do A1 idú teda aj faktúry vystavené pre zdaniteľné osoby (čiže aj podnikateľov), ktorí nie sú platiteľmi DPH
123lolita
12.02.14,11:40
Super, a ak mám faktúrku, ktorá je bez DPH za 840 to KV nejde???!!! Respektíve žiadne doklady, ktoré DPH neobsahujú do KV nejdu. uvažujem správne?
monika.a
12.02.14,12:57
správne
janaGT
12.02.14,13:09
z materiálu, ktorý som dostala mailom:
A 1 Vypĺňa dodávateľ –
slovenský platiteľ
Upozornenie:
Ak dodávateľ – platiteľ dane
dodá tovar napr. 27.12.2013
a faktúru vystaví 3.1.2014,
túto dodávku DODÁVTEĽ
neuvedie v KV, ale
ODBERATEĽ áno - v časti
B2.
A1=C1 – pri opravách
A1= B2 – mali by
korešpondovať
123lolita
12.02.14,13:12
Ešte jedna otázočka, bežné nákupy kancel. potrieb alebo Phm či interné doklady pri zúčtovaní nákupov z banky je v kolonke D1???
dakujem????
Tamila
12.02.14,13:21
Do D1 sa uvádzajú aj úhrady pohľadávok cez RP a v tom prípade bude rozdiel v stĺpcoch 1 a 2.
bea
12.02.14,13:31
no tak už viem, že toto som aj ja videla a preto som reagovala tu

http://www.porada.sk/t232192-kontrolny-vykaz-a-dosla-tuzemska-faktura.html

tak ako som reagovala....

Aký materiál si dostala, lebo ja som to už potom nikde nevedela nájsť ...
janaGT
13.02.14,07:09
Bea, pošli mi mail, pošlem ti materiál, z ktorého som čerpala, pretože som sem neviem prilepiť :)
johny18
13.02.14,07:18
Do A1 teda vstupia aj faktury, ktore vystavim na fyzicku osobu podnikatela SZCO, ale neplatcu DPH?
Andyke
13.02.14,07:27
Áno.
johny18
13.02.14,07:39
A co v pripade, ak vystavim fakturu na fyzicku nezdanitelnu osobu, neplatcu dph, a tovar zasielam dobierkou (eshop). Niekde uvadzaju, ze pouzit D2. Podla zakona o dph §71, ods.1 písm. d) som pri zasielkovom predaji povinny vyhotovit fakturu. Teda musel by som pouzit A1. lenze tam vstupuju iba faktury na zdanitelne osoby..Do D2 zas vstupuju iba doklady, pri ktoryhc nie je povinnost vyhotovit fakturu. takze ani tak, ani tak..
bea
13.02.14,08:19
poslala som súkromnú správu, vopred ďakujem :)
nika.sum
13.02.14,08:28
no z poucenia na vyplnenie KV, kt.bolo k videoskoleniu vyplyva, ze pokial je mozne z obratu evidovaneho v ERP vylucit uhrady faktur podla vystav.podla §74odst.1 ZoDPH (tieto fa su zahrnute v A1), tak ich tam nemusime uvadzat. Pokial sa to neda vylucit, tak budu duplicitne zahrnute v celkovom obrate D.1.
Krakonoš
13.02.14,08:30
Aj ja som dostala mailom materiál ku KV, ale trochu iného znenia



A1
Vypĺňa dodávateľ – slovenský platiteľ

Upozornenie:
Ak dodávateľ – platiteľ dane dodá tovar napr. 27.12.2013 a faktúru vystaví 3.1.2014, túto dodávku DODÁVTEĽ neuvedie v KV, ale ODBERATEĽ áno - v časti B2 v prípade, ak obdrží faktúru po podaní daňového priznania za zdaňovacie obdobie december 2013

A1=C1 – pri opravách
A1= B2 – mali by korešpondovať medzi dodávateľom a odberateľom
janaGT
13.02.14,09:03
Časť KV Uvádza sa: Neuvádza sa: Poznámka:
D1 -
Vypĺňa dodávateľ
- Celková suma obratov
vrátane opráv ZD za
všetky ERP, pri ktorých
je DODÁVATEĽ
povinný platiť daň
- Obraty z oslobodených
plnení
- Obraty z faktúr
uhradených v hotovosti
cez ERP – sú zahrnuté
v A1
- Do obratu nemusí zahrnúť FA,
vyhotovenú so všetkými
náležitosťami, ktorá je uhradená
v hotovosti cez ERP, lebo je už
zahrnutá v A1
- Ak sa z ERP vyhotovil doklad so
všetkými náležitosťami FA (aj údaje
o odberateľovi..atď), potom sa uvedie
v A1 a keď sa nedá vylúčiť z obratu
ERP, potom sa duplicitne uvedie aj
v D1
nika.sum
13.02.14,09:13
oslobodne sa neuvadzaju a obraty z uhrad - ved som nenapisala nic ine...
Jarka 1
13.02.14,09:22
Úhrada z banky je už len úbytok peňazí cez priebežné položky, alebo 261. Prvotný doklad o nákupe z ERP ide do B3. Iba ak by bol vystavený ako fa, tak ide do B2.
KlaudiaKK
13.02.14,10:00
ja by som to dala do D2, lebo ak faktúru ktorú vystavím neplátcovi DPH ale je to tovar z ktorého ja DPH odviesť musím,
dám do A1 - tak mi hlási chybu pretože on keď nie je plátca nemá IČ DPH teda to nepatrí do A1, , či máte na to iný názor ?
Žabinka
13.02.14,10:33
Do A1 idú všetky vystavené faktúry-tuzemské dodanie, okrem faktúr vystavených pre občanov, tie idú do D2
zuzkaga
14.02.14,10:54
Ja mám poučenie vytlačené z finančnej správy a na strane číslo 5
je pri bode D.1 napísané ............................. Do obratu platiteľ dane nemusí zahrnúť faktúry uhradené v hotovosti a evidované prostredníctvom ERP(faktúry sú evidované v A1)
ilona
15.02.14,08:55
Vystavené faktúry občanom do D2, ale kde faktúry vystavené pre mesto, školu a pod.? keď ich dám do A1 tiež mi to hlási chybu ako Klaudii. Tiež ich dať do D2 ?
JM1968
17.02.14,14:49
Nikde som nenašla, kam pri samozdanení tovaru z EU-prenesenie daň.povinnosti na odberateľa túto daň. povinnosť zaradiť...takže nikam?A 1 asi nie...Ale uplatnený odpočet za tovar zo zahraničia do B1? Ďakujem
Doplňam, už mi poradili, že povinnosť aj odpočet sa premietne len v B1, snáď pomôže aj druhým...
frida
18.02.14,13:27
Mám podobný problém. Fa v IČŠ vystavená 15.01.2014, tovar prevzatý 03.02.2014. Fa mám k dispozícii. Patriť bude do B1 za 01/2014 alebo až podľa dátumu prevzatia / nakladania s tovarom/ 02/2014? Ďakujem.
cacka
18.02.14,13:49
Prikladám pár celkom užitočných príloh - možno niekomu pomôžu v tomto chaose...

Doplnila som ešte zo stránky k FSSR čo som tam našla ku KV (mne sa tam už nechcelo stále behať a rozklikávať tie príklady).
Ludmiiilka
18.02.14,13:57
Prijatá faktúra bez DPH od živnostníka sa uvádza v KV?
kn-alka
18.02.14,13:58
už to tu viac krát bolo spomínané: nič bez DPH do KV neide !!!
tictac7
18.02.14,13:59
nie.
skvrnka
18.02.14,14:15
Veľmi dobrý súhrn, veľmi dobrá pomôcka.
cacka
18.02.14,14:18
Ďakujem. Už sa mi zdá, že nič iné nerobím len googlim...a potom študujem a robota stojí...ešteže, že je tu už okolo toho veľa popísané...
Maxinka
19.02.14,14:50
a prosím Vás...ak je zaplatená zálohovka a pošlú mi len vyúčtovaciu faktúru na DPH ( tovar ešte nedodaný) ...to ide do B2?
cacka
19.02.14,14:52
Áno. Je to faktúra a spĺňa všetky náležitosti.
Maxinka
19.02.14,15:11
Ďakujem...cacka :)