neum
08.10.04,14:37
Otázka hlavne pre tých, ktorí dodávajú do METRA
Pod aký typ služby ste zaradili odmenu ktorú si určitým percentom strháva Švajčiarska firma /tretie štáty/ MIAG pri "avíze o platbách" za úhradu Vašich faktúr.
1. jedná sa o služby podľa § 15 ods 7 a 8/c nasledne § 69 ods. 3 (uvádza sa na r.10 daňového priznania). V tomto prípade mi bude chýbať doklad podľa § 74 aby sa mohla daň uplatniť na riadku 18 daňového priznania.
2. alebo sa jedná o finančné služby podľa § 39???
Lucia7
17.02.05,11:46
Ja túto službu účtujem na účet 548, nakoľko mi klientka tvrdí, že ide o určitý druh bonusu, a moja suma bonusov musí sedieť s ich centrálnou evidenciou. Ale to je problém účtovncýh postupov. Celý rok 2004 som to však účtovala ako brutto sumu bez DPH, keďže oni si ju počítajú ako 1% z uhradených faktúr. Pobočka v ČR si však z tejto odmeny uplatňuje DPH, pričom si sami vyrábajú doklady splňajúce podmienky na odpočet DPH a teraz to vyzerá tak, že budem musieť urobiť dodatočné DP k DPH a túto DPH-čku odpočítať. Bude to správny postup? Som z tých ich bonusov už mimo.
Lucia7
17.02.05,12:00
Ja túto službu účtujem na účet 548, nakoľko mi klientka tvrdí, že ide o určitý druh bonusu, a moja suma bonusov musí sedieť s ich centrálnou evidenciou. Ale to je problém účtovncýh postupov. Celý rok 2004 som to však účtovala ako brutto sumu bez DPH, keďže oni si ju počítajú ako 1% z uhradených faktúr. Pobočka v ČR si však z tejto odmeny uplatňuje DPH, pričom si sami vyrábajú doklady splňajúce podmienky na odpočet DPH a teraz to vyzerá tak, že budem musieť urobiť dodatočné DP k DPH a túto DPH-čku odpočítať. Bude to správny postup? Som z tých ich bonusov už mimo.