silviča
13.02.14,14:31
Dobry den, mam dve otazky ohladom KV.
1. mam prijatu fakturu na kancelarske potreby, kde sme nakupili aj tovar ktory do danovych nakladov ist nemoze, napr. kava. Pojde cely zaklad dane aj dan z faktury do B.2., pricom do kolonky "Vyska odpocitanej dane" vpisem len sumu ktoru si uplatnujeme, teda len za kancelarske potreby? Pripadne ak mam na fakture len nakup ktory ide do repre, bude takato faktura sucastou B.2.?
2. ak vystavujeme fakturu neplatcovi dph, ci uz FO alebo PO, ktori nemaju pridelene ic dph, idu tieto faktury do tabulky A.1. pricom kolonka IC pre odberatela zostane prazdna?
Dakujem pekne

Takze mam odpoved z danoveho riaditelstva k bodu 1: do zakladu dane uvediem celu sumu ako na fakture, takisto do sumy dane, a v kolonke vyska odpocitanej dane len tu cast, ktoru si uplatnujem.
Chelsea34198
13.02.14,14:25
Najprv k bodu 2
Faktúra pre FO - smrtelníka ide do D2 , faktúra ktorá spĺňa náležitosti vystavená na zdaniteľnú osobu - neplatcu DPH ktorý nemajú pridelené IČ DPH ide do A1 a v stĺpci IČ DPH sa napíše 0
K bodu 1
Do kontrolného výkazu sa uvádzajú len prijaté faktúry z ktorých si uplatňujem odpočet. Ak doklad obsahuje aj položky bez nároku na odpočet (repre) do KV sa dá tá časť faktúry z ktorej si uplatňujem odpočet. Kolónka odpočítanej dane sa použije napr. v prípade keď je DPH krátená koeficientom
silviča
13.02.14,14:29
dakujem pekne za odpoved. to znamena faktura od dodavatela, platcu dph, na kavu, kde si ziadnu cast dph neuplatnujem, do kv vobec nepojde. este raz dakujem.
Chelsea34198
13.02.14,18:50
Nie taka faktura do Kv nepojde. V pouceni je napisane vyslovene uvadzat prijate faktury z ktorych si uplatnujem odpocet. To iste plati pre zjednodusene faktury, ktore sa uvadzaju v casti B3
Rozalka
13.02.14,18:52
Nie celkom súhlasím, ak si neuplatním časť DPH, aj tak sumu dane uvediem tú, ktorá je na faktúre. V kolónke odpočítaná daň sa uvádza tá suma dane, ktorú si uplatňujem, vo väčšine prípadov to bude 100%.
Z toho vyplýva, že kolónka odpočítaná daň sa použije vždy, akurát niekedy bude nižšia než suma dane.
silviča
19.02.14,18:03
dakujem pekne za odpoved, potvrdili mi ju prave na danovomn riaditelstve.
nika.sum
19.02.14,18:08
Suhlasim s Rozalkou. Pokial by vsak bola cela faktura napr. repre, teda ze si vobec nebudem uplatnovat DPH, tak ju neuvadzam v KV.
martm001
19.02.14,21:27
Ako je to ked mam fakturu a z nej narok na odpocet, ale si ho nechcem teraz uplatnit ale chcem si ho uplatnit az v dalsom mesiaci. Do KV teraz takuto fakturu neuvediem, ale ju uvediem az v dalsom KV?
nika.sum
19.02.14,21:28
pojde do mesiaca v ktorom si budete uplatnovat odpocet s tym, ze tam bude ale datum dodania taky aky je na fakture.