matus7
14.02.14,22:02
dobrý večer
dnes 14.2.2013 nám bol doručený dobropis zo SSE s dátumom dodania 31.1.2014, s dátumom odoslania 12.2.2014. Do KV DPH a daňového priznania ho zapíšem do mesiaca február alebo január keď bol ešte doručený pred podaním daňového priznania a KV.
Ďakujem
Najkki
15.02.14,07:16
určite január
matus7
15.02.14,10:11
Ďakujem za rýchlu odpoveď, v tých začiatkoch mi pomáha každá rada pomáha.
Rozalka
15.02.14,11:43
Vyúčtovacia faktúra je jednoznačne opravnou faktúrou a taká sa uvádza do priznania v zdaňovacom období, v ktorom bol vyhotovený doklad o oprave základu dane - čiže február - predpokladám, že bol vtedy vyhotovený.
agregova
15.02.14,12:37
doklad vyhotovený 11.2.2014.
Dve odpovede a obidve rozdielne , poraďte.
Rozalka
15.02.14,13:38
§ 25 ods. 3
Jajina
15.02.14,19:07
Je samozrejmé, že ak je vystavená faktúra za viac predchádzajúcich mesiacov, tak z pohľadu DPH pôjde o opravu základu dane. Ale pri mesačných vyúčtovacích faktúrach elektriky nás viacerých láka dať DF ešte do nespracovaného a neuzavretého mesiaca. Príklad: Prenajímame nebytové kancelárske priestory. 15.1. - zaplatený preddavok SSE, 31.1. - urobíme odpočet presne spotrebovanej elektriky nájomníkov a počkám kým príde faktúra od SSE (vystavená 11.2., dátum dodania 31.1, prišla mi 13.2. - nemôžem v prípade ťarchopisu DPH z DF odpočítať v termíne do podania priznania za 01/2014 ? Lebo ak SSE bude mať dodanie v 01/14 a ja odpočet v 02/14 tak sa nám to v KV nestretne ? problém by nastal asi v prípade dobropisu, lebo do B2 nemôžu ísť Fa s mínusom ) Ak nájomníkom na základe odpočtu viem už k 31.1. vypočítať spotrebovanú elektriku, môžem im vystaviť preúčtovaciu faktúru s dátumom dodania 31.1. ? alebo je správnejšie použiť dátum dodania = dátum prefakturovania. (nájomníci neplatia preddavky na elektriku, dostávajú rovno faktúry za spotrebovanú elektriku)
matus7
15.02.14,23:12
my platíme mesačne na základe dohody o platbách preddavky napr. za január s dátumom dodania 31.1.2014 a potom nám chodí mesačne vyúčtovacia faktúra väčšinou s preplatkom