emmma
17.02.14,21:07
Dobrý deň,
do ktorých riadkov tlačiva DPH ide dobropis od dodávateľa zo Slovenska a kam dobropis od dodávateľa z EU?
Ďakujem
do ktorých riadkov tlačiva DPH ide dobropis od dodávateľa zo Slovenska a kam dobropis od dodávateľa z EU?
Ďakujem
KloferHladny
17.02.14,21:01
Zo SR riadok 28 (iba suma DPH). Z EÚ - opravuje sa prenos DPH na Slovensko. Riadok 26 = základ DPH z dobropisu, riadok 27 suma DPH z dobropisu o ktorú máte menšiu povinnosťa na riadku 28 vykážete sumu DPH o ktorú si naproti tomu znižujete odpočet. Záver: Ak Zo SR dobropis -100€základ a -20€DPH, potom na riadku 28 bude +20 € (oprava odpočítanej dane bude +20€)
Ak dobropis z EÚ -100€základ a -20€DPH, potom na riadku 26 -100€, na riadku 27 -20€, na riadku 28 +20€ (ak neodpočítavate cez koeficient)
Ak dobropis z EÚ -100€základ a -20€DPH, potom na riadku 26 -100€, na riadku 27 -20€, na riadku 28 +20€ (ak neodpočítavate cez koeficient)
emmma
17.02.14,21:11
Veľmi pekne ďakujem. Len pre upresnenie. Dobropis z EU tým pádom nevstupuje do riadkov 08 a 21 tlačiva DPH. Potom sa mi stráca kontrola na Súhrnný výkaz ktorý podá dodávateľ z EU.
KloferHladny
18.02.14,08:10
Hlavne aby nad tým nestrácal kontrolu Brusel ...Ak by ste Vy dodávali tovar do EÚ podľa § 43 odst 1, potom dobropis uvediete ako normálnu intrakomunitárnu dodávku v mesiaci, kedy ho vystavíte a súčasne bude uvedený v Súhrnnom výkaze.