Z pôvodného spoločenstva bez PS mi do nového spoločenstva s PS prechádza na bankovom účte 2372 €. Toto by mal byť začiatočný stav k 1.1. a to rezerva na pestovnú činnosť 1920 a zvyšok nerozdelené podiely.
Peniaze na bankový účet však nabehli na 2x a to 14.1. a 23.1. 2014.
Môžem to urobiť tak, že do začiatočných stavov to neuvediem, ale príjem na účte 14.1. zaúčtujem 221/368 v sume 452 € a 23.1. zaúčtujem 221/451 v sume 1920 €. Takto je to síce prevod z pôvodného spoločenstva, ale nie je to v ZS, je tam len odpísané auto NIVA.
Ďalší problém mám s poistkou za auto, ktoré vlastní spoločenstvo. Auto bolo prepísaná na nové spoločenstvo na konci decembra a bola uzatvorená a zaplatená poistka na r. 2014 ešte zo starého spoločenstva. Ako to dostanem do nákladov roka 2014? Napadol ma jeden spôsob a to, že by som sumu poistného zaúčtovala do ZS na účet 381 - Náklady budúcich období a potom v roku 2014 zaúčtovala 548/381. Je niečo také možné?
Ďakujem za odpoveď.