Letko
27.02.14,08:34
Ahojte,
v januári sme vystavili - FA A napr. na 3 000,- (s DPH)
Vo feb. vystavili - zálohovú FA na 10 000,-
- FA B na 2 000,- (s DPH)
Na FA B bola odpočítaná časť zálohy, takže záloha ostala 8 000 a na FA B bolo k úhrade 0,-.
Na základe čoho môžem odpočítať FA A zo zálohovej FA, čo mám vystaviť odberateľovi?
Pretože: "Oznámenie o jednostrannom započítaní pohľadávok/záväzkov" je určená pre zápočet faktúr s opravami faktúr (dobropismi)
a
"Dohoda o vzájomnom započítaní pohľadávok a záväzkov" je určená pre zápočet pohľadávok so záväzkami.
Ide o podvojné účtovníctvo.
Ďakujem :)
v januári sme vystavili - FA A napr. na 3 000,- (s DPH)
Vo feb. vystavili - zálohovú FA na 10 000,-
- FA B na 2 000,- (s DPH)
Na FA B bola odpočítaná časť zálohy, takže záloha ostala 8 000 a na FA B bolo k úhrade 0,-.
Na základe čoho môžem odpočítať FA A zo zálohovej FA, čo mám vystaviť odberateľovi?
Pretože: "Oznámenie o jednostrannom započítaní pohľadávok/záväzkov" je určená pre zápočet faktúr s opravami faktúr (dobropismi)
a
"Dohoda o vzájomnom započítaní pohľadávok a záväzkov" je určená pre zápočet pohľadávok so záväzkami.
Ide o podvojné účtovníctvo.
Ďakujem :)
KloferHladny
27.02.14,10:25
Vedel by som sa pýtať aj jednoduchšie.
1. Vystavím zálohovú faktúru na sumu 6000 EUR (v januári)
2. Príde mi platba, vystavím faktúru k prijatej platbe 5000 € (základ)+ 1000 € (DPH, ak 20%)
3. Vo februári dodám k tejto zálohe tovar za 12000 € (základ) + 2400€(DPH)
4. Vo februári vystavím faktúru tovar +12000 € (základ), záloha -5000€, spolu zdaniteľné plnenie: +7000 €, a na to DPH +1400 €, k úhrade 8400 €
V prípade, že je záloha vyššia ako dodávka, faktúra bude "opravnou" a vyjde Vám povinnosť vrátiť časť prijatej platby.
Už na faktúre máte povinnosť uviesť, ktorú zdanenú zálohu odpočítavate a v akej výške, takže nemusíte zasielať žiadne oznámenia, započítania ... zápočet zálohy vyplýva priamo z faktúry.
1. Vystavím zálohovú faktúru na sumu 6000 EUR (v januári)
2. Príde mi platba, vystavím faktúru k prijatej platbe 5000 € (základ)+ 1000 € (DPH, ak 20%)
3. Vo februári dodám k tejto zálohe tovar za 12000 € (základ) + 2400€(DPH)
4. Vo februári vystavím faktúru tovar +12000 € (základ), záloha -5000€, spolu zdaniteľné plnenie: +7000 €, a na to DPH +1400 €, k úhrade 8400 €
V prípade, že je záloha vyššia ako dodávka, faktúra bude "opravnou" a vyjde Vám povinnosť vrátiť časť prijatej platby.
Už na faktúre máte povinnosť uviesť, ktorú zdanenú zálohu odpočítavate a v akej výške, takže nemusíte zasielať žiadne oznámenia, započítania ... zápočet zálohy vyplýva priamo z faktúry.
Letko
27.02.14,11:54
Tu je iný prípad:
1. Dodám tovar a vystavím faktúru v januári na sumu 1 200,-- € (1000 + 200)
2. Vo februári vystavím zálohovú faktúru na sumu 6 000,--
3. Vo februári dodám tovar za 3 600,--
Akým spôsobom "spárujem" bod 1 s bodom 2?
1. Dodám tovar a vystavím faktúru v januári na sumu 1 200,-- € (1000 + 200)
2. Vo februári vystavím zálohovú faktúru na sumu 6 000,--
3. Vo februári dodám tovar za 3 600,--
Akým spôsobom "spárujem" bod 1 s bodom 2?
Letko
27.02.14,11:57
Takže ak by som mal nižšiu dodávku (5 000,--) na konci mesiaca ako zálohu (6 000,--), jednoducho urobím faktúru, zapíšem tam zálohu a rozdiel 1 000,-- vrátim.
KloferHladny
27.02.14,15:17
Žiadnym, úhrada ktorá príde po vystavení zálohovej faktúry je už úhradou za tovar dodaný v januári a to čo príde zaplatené naviac je úhradou zálohy. Pošlete oznámenie, že platbu 6000 € ste zúčtovali na úhradu Vašej pohľadávky 1200 a 4800 ako zálohu na budúcu dodávku tovaru
Letko
27.02.14,19:46
A keď nedoplatí zálohovú faktúru do 6 000,--, ostane mi visieť 1 200,--.