dejlik
02.03.14,23:04
chcem sa spýtať, ked interne stornujem faktúru dobropisom, do ktorých riadkov to pojde vo výkaze DPH? je to dobropis, ale neznižujem základ dane podľa § 25..
ide o to, že náš fakturant zle vystavil faktúru.. bola to dofakturácia a malo to ísť do roku 2013.. vystavil v januáry 2014 no prišlo sa na to teraz.. faktúru stornuje dobropisom..
Za december podáme DDP, kde zohladníme novo vystavenú faktúru - riadky 3 a 4.. v januáry máme to storno, to teda dáme do DDP ako? normálne do riadkov 26,27? alebo 3,4 s minusom? a dodatočný KVDP v C1? vďaka
KloferHladny
07.03.14,09:07
V 01/2014 ste urobili chybu, prišli ste na ňu a túto chybu opravujete: 1. dobropisom v roku 2014 a faktúrou v roku 2013. 12/2013 je jasný. V januári ste vystavili jednu chybnú faktúru a jednu, ktorou chybu opravujete. Správny výsledok je taký, že ani jedna z týchto faktúr nemala byť ani v DPH ani v KV. Taký musí byť aj výsledok dodatočného DPH a KV. Dodatočné DPH sa podáva tak, že vo všetkých riadkoch uvediete správne sumy. Rozdiel uvediete na riadku 37 (prípadne 38). T.z. za rok 2013 Vám vyjde povinnosť (doplatiť) a zarok 2014 zníženie povinnosti (nezabudnite požiadať o vrátenie prípadne preúčtovanie na povinnosť 12/2013)
dejlik
09.03.14,11:56
pomerne zložité.. nedá sa to uhráť na to, aby to ostalo v roku 2014? keď sme na to došli v januáru, nechať dofakturáciu v januáru? lebo dobropis - storno dofakturácie by urobil teraz do februára..
KloferHladny
09.03.14,22:04
Bavíme sa o tom čo hovorí zákon. Vy môžte opravovať aj tak, ako uvádzate. Riskujete pokutu, musíte zvážiť výšku dorubu a sankcie za úmysel o jeden mesiac neskôr priznať DPH ...
dejlik
10.03.14,20:55
a aké sú sankcie? a kebyže poviem, že ty zlé (nízké) ceny nebola naša chyba, dalo by sa to potom uhrat na zvýšenie podľa § 25 a teda nechat v tom januáru?
KloferHladny
11.03.14,11:08
už začínate byť kreatívny. Jedna vec je skutočnosť ktorá nastala a druhá vec je čo by ste Vy chceli vykázať. Čo teda nastalo skutočne ?
dejlik
11.03.14,12:50
skutočne nastalo te, že sme mali zle nastavené ceny (mali sme nastavenú akciu, ktorá v tom termínu už nebola platbná).. čiže je to naša chyba, nejde to zviest na zvýšenie cen podľa § 25.. :( čiže urobím dobropis eště v januári? a potom vystavím faktury v decembri.. v decembri podám DDP kde budem mať + v riadku 3, 4... v januáru sme to mali + v riadku 3 a 4, a teraz keď urobíme dobropisy, tak vykážem minus v riadkoch 3 a 4? DDP budem robiť prvý raz a vobec neviem ako na to.. a tiež KV.. pojdú ty dobropisy to C1 alebo do A1 minusom?