Ľaľa
03.03.14,22:08
Vyúčtovacia faktúra za rok 2013 od dodávateľa elektrickej energie-nedoplatok, vystavená dodávateľom dňa 16.2.2014. Do nákladov v roku 2013, do dph 2/2014, do kontrolného výkazu do C2. Na základe faktúry od dodávateľa el.energie, my ďalej "prefaktúrovame" 18.2.2014 tento nedoplatok ďalšiemu odberateľovi s DIČom, čiže do výnosov roku 2013, do dph 2/2014, do kontrolneho výkazu do C1. Je zaradenie do KV správne? Ďakujem.
KloferHladny
07.03.14,08:51
Áno-do C1, nezabudnite uviesť číslo faktúry, ktorú opravujete (Vaša posledná faktúra za energiu z roku 2013)
Adiks
07.03.14,11:00
Pokiaľ nie je v zmluve o dodávke elektrickej energie uvedené, že vyúčtovacia faktúra sa považuje za opravnú faktúru v zmysle ustanovení zákona o DPH, tak sa takáto faktúra vykazuje v kontrolnom výkaze v B2 bez ohľadu na to, či sa jedná o nedoplatok alebo preplatok.
petovsan
07.03.14,12:07
Adiks....teda v B2 môže byť mínusová položka?
scam
07.03.14,12:24
Ja som to do konca roka robila tak, že vyúčtovanie bol ťarchopis, alebo dobropis. Lenže v r. 2014 som to urobila ako doplatok nor. fa, teda do B2, tam mám uvedené aj splátkové kalendáre, platby čo platím mesačne. Podotýkam, že vyúčto. fa za rok 2013 mi prišli 17.2.2014 a tento dátum uvádzam. Mám 5 nedoplatkov a jeden preplatok. Mám viacej odborných miest, len jedno mi chodí vyúčtovanie mesačne. Už som to urgovala aj u dodávateľa energií, ale tí akosi majú načas, nech sa mi vyjadria ako to dávajú oni, či ako dobropis, alebo ťarchopis. Dokonca som v nej. odbor. literatúre čítala, že pokial je vyúčtovanie -doplatkom má to ísť do B2, a do DPH r. 21, a dobropisy do C2. A následne na druhej strane to riešili do C2 (ako ťarchopis, aj dobropis). No iný guláš je z toho.
scam
07.03.14,13:31
A doplním ešte, že čítala som aj zmluvu s dodávateľom elektriny a všade uvádzajú buď preplatok alebo nedoplatok fa. Nič o oprave základu dane podľa zákona o DPH tam nepíšu, tak sa držím toho. Nedoplatok dám do B2, a preplatok B2-.
Adiks
07.03.14,23:20
Áno, môže.