svetielko
20.03.14,08:04
máme mínusový PD za vrátenie tovaru od dodávateľa, dala som ho do C2 s typmi súm A28o , Ao - pri uzávierke DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) hlási chybu,že môže byť nesprávne zaevidovane, KV mám v C2, je to správne? Poradte, ďakujem
evuľa222
20.03.14,07:35
Dobrý deň, dnes som dostala odpoveď na takúto otázku z Finančného riaditeľstva:
Ak platiteľ dane (http://www.porada.sk/dane#__AUTOKW) (dodávateľ) vyhotovil pri dodaní tovaru doklad prostredníctvom ERP (http://www.porada.sk/erp#__AUTOKW), ktorý obsahoval náležitosti faktúry (http://www.porada.sk/faktury#__AUTOKW) podľa § 74 ods. 1 zákona o DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW), ale okrem identifikačného údaja odberateľa a jednotkovej ceny, potom ide o zjednodušenú faktúru (nie riadnu faktúru), ktorú platiteľ dane (http://www.porada.sk/dane#__AUTOKW) neuvádza v časti A.1. kontrolného výkazu, ale v časti D.1., ak bol povinný evidovať tržby prostredníctvom ERP. Ak k takejto zjednodušenej faktúre platiteľ dane (http://www.porada.sk/dane#__AUTOKW) vyhotovil opravnú faktúru (napríklad dobropis), údaje z dobropisu uvádza v časti D.1. kontrolného výkazu. Pokiaľ by platiteľ dane (http://www.porada.sk/dane#__AUTOKW) neuviedol údaje z opravnej faktúry (http://www.porada.sk/faktury#__AUTOKW) k dokladu vyhotoveného prostredníctvom ERP (http://www.porada.sk/erp#__AUTOKW) v časti D.1., uvedie ich v časti D.2. kontrolného výkazu. V poučení na vyplnenie kontrolného výkazu sa na strane 6 uvádza, že v časti C.1. dodávateľ neuvádza údaje z vyhotovených dobropisov alebo ťarchopisov, ktoré sú vyhotovené k dodávkam, pri ktorých sa vydáva doklad z ERP (http://www.porada.sk/erp#__AUTOKW) alebo pri ktorých dodávateľ nie je povinný vyhotoviť faktúru. Tieto údaje sú zahrnuté v D.1. alebo D.2. (v celkovom obrate).
Odberateľ uvedie údaje z dobropisu vyhotoveného k dokladu z ERP (http://www.porada.sk/erp#__AUTOKW) v časti C2 kontrolného výkazu.
Usmernenie k vykazovaniu dokladu vyhotoveného ERP (http://www.porada.sk/erp#__AUTOKW), ktorý má všetky náležitosti faktúry (http://www.porada.sk/faktury#__AUTOKW), v kontrolnom výkaze podanom podľa § 78a zákona č. 222/2004 Z. z. o dani z pridanej hodnoty v znení neskorších predpisov nájdete na portáli Finančnej správy SR v časti daňoví a colní špecialisti /Metodické usmernenia/Nepriame dane.
---
S pozdravom,
Ing. Soňa Lišaníková
Kontaktné centrum podpory
Finančné riaditeľstvo SR
Banská Bystrica
Ak platiteľ dane (http://www.porada.sk/dane#__AUTOKW) (dodávateľ) vyhotovil pri dodaní tovaru doklad prostredníctvom ERP (http://www.porada.sk/erp#__AUTOKW), ktorý obsahoval náležitosti faktúry (http://www.porada.sk/faktury#__AUTOKW) podľa § 74 ods. 1 zákona o DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW), ale okrem identifikačného údaja odberateľa a jednotkovej ceny, potom ide o zjednodušenú faktúru (nie riadnu faktúru), ktorú platiteľ dane (http://www.porada.sk/dane#__AUTOKW) neuvádza v časti A.1. kontrolného výkazu, ale v časti D.1., ak bol povinný evidovať tržby prostredníctvom ERP. Ak k takejto zjednodušenej faktúre platiteľ dane (http://www.porada.sk/dane#__AUTOKW) vyhotovil opravnú faktúru (napríklad dobropis), údaje z dobropisu uvádza v časti D.1. kontrolného výkazu. Pokiaľ by platiteľ dane (http://www.porada.sk/dane#__AUTOKW) neuviedol údaje z opravnej faktúry (http://www.porada.sk/faktury#__AUTOKW) k dokladu vyhotoveného prostredníctvom ERP (http://www.porada.sk/erp#__AUTOKW) v časti D.1., uvedie ich v časti D.2. kontrolného výkazu. V poučení na vyplnenie kontrolného výkazu sa na strane 6 uvádza, že v časti C.1. dodávateľ neuvádza údaje z vyhotovených dobropisov alebo ťarchopisov, ktoré sú vyhotovené k dodávkam, pri ktorých sa vydáva doklad z ERP (http://www.porada.sk/erp#__AUTOKW) alebo pri ktorých dodávateľ nie je povinný vyhotoviť faktúru. Tieto údaje sú zahrnuté v D.1. alebo D.2. (v celkovom obrate).
Odberateľ uvedie údaje z dobropisu vyhotoveného k dokladu z ERP (http://www.porada.sk/erp#__AUTOKW) v časti C2 kontrolného výkazu.
Usmernenie k vykazovaniu dokladu vyhotoveného ERP (http://www.porada.sk/erp#__AUTOKW), ktorý má všetky náležitosti faktúry (http://www.porada.sk/faktury#__AUTOKW), v kontrolnom výkaze podanom podľa § 78a zákona č. 222/2004 Z. z. o dani z pridanej hodnoty v znení neskorších predpisov nájdete na portáli Finančnej správy SR v časti daňoví a colní špecialisti /Metodické usmernenia/Nepriame dane.
---
S pozdravom,
Ing. Soňa Lišaníková
Kontaktné centrum podpory
Finančné riaditeľstvo SR
Banská Bystrica
Žabinka
20.03.14,07:43
napíš v akom programe pracuješ, každý má svoje špecifiká.. takto je ťažko poradiť.. skôr ti poradí niekto, kto má rovnaký účtovný softvér..
svetielko
20.03.14,09:06
pracujem v OMEGE,