kamaro3
31.03.06,10:07
potrebujem poradit v oblasti podvojneho uctovnictva. podarila sa mi duplicitna uhrada faktury cez e-banku. s dodavatelom mam dohodnute, ze peniaze mi vrati. ako to zauctovat?
uhradu 321/221 a potom vratenie penazi 221/321? prosim poradte co najskor. Dakujem Marianna kamaro3@azet.sk
KEJKA
31.03.06,08:10
ak je to teraz len aktuálna vec - tak to urob cez 421,
oprava 321-dodávatelia, máš to jednoduchšie. Tak ako si napísala.
Ale ak je to na koci roka, tak aktívne zostatky - preplatky treba dať na aktívny účet.
ZuzanaA
31.03.06,08:18
ak je to teraz len aktuálna vec - tak to urob cez 421, máš to jednoduchšie. Tak ako si napísala.
Ale ak je to na koci roka, tak aktívne zostatky - preplatky treba dať na aktívny účet.

:confused: 421?..asi si Lidka myslela 321,však? :rolleyes:
Tweety
31.03.06,08:24
potrebujem poradit v oblasti podvojneho uctovnictva. podarila sa mi duplicitna uhrada faktury cez e-banku. s dodavatelom mam dohodnute, ze peniaze mi vrati. ako to zauctovat?
uhradu 321/221 a potom vratenie penazi 221/321? prosim poradte co najskor. Dakujem Marianna kamaro3@azet.sk Presne takto.:cool:Mne to hodí ako akonto úhradu u dodávateľa, potom ak príde platba, vypárujem to akonto.
KEJKA
31.03.06,09:47
vdaka.... to bol preklep. Takéto preklepy vedia čitateľa dobre pomýliť. Ospravedlňujem sa.
Valika
14.06.06,13:00
Príjemný deň prajem všetkým, podarilo sa mi 2 krát uhradiť faktúru. Dodávateľ mi duplicitnú platbu vráti na účet. Ako naúčtovať mylnú platbu dodávateľovi? môže byť 378/221 ? Ďakujem.
Tweety
14.06.06,13:02
Príjemný deň prajem všetkým, podarilo sa mi 2 krát uhradiť faktúru. Dodávateľ mi duplicitnú platbu vráti na účet. Ako naúčtovať mylnú platbu dodávateľovi? môže byť 378/221 ? Ďakujem.Duplicita 314/221, vrátenie platby 221/314.
Valika
14.06.06,13:06
účet 378 to nemôže byť v žiadnom prípade? vdaka.
Tweety
14.06.06,13:08
účet 378 to nemôže byť v žiadnom prípade? vdaka.
Je to dodávateľ, takže použiješ buď účet 321, alebo 314
Valika
14.06.06,13:16
314 sa mi veľmi nepozdáva nebola to poskytnutá záloha a čo tak 315 ? alebo ostať pri 321? vďaka.
Tweety
14.06.06,13:17
314 sa mi veľmi nepozdáva nebola to poskytnutá záloha a čo tak 315 ? alebo ostať pri 321? vďaka.
AK nechceš 314,tak určite 321.
Valika
14.06.06,13:21
Tak som sa rozhodla naúčtujem na 321 ak je to zle opravte ma prosím.
Tweety
14.06.06,13:22
Tak som sa rozhodla naúčtujem na 321 ak je to zle opravte ma prosím.
Nie, určite to nie je zlé.:cool:
severanka75
14.06.06,13:54
314 sa mi veľmi nepozdáva nebola to poskytnutá záloha a čo tak 315 ? alebo ostať pri 321? vďaka.


ani mne sa 314 nepozdava vzhladom na to ze zalohy podliehaju DPH... takze by som to vobec na tento ucet neplietla.

mne ked sa to stalo pouzila som ucet 261 +analytika mylna platba
Tweety
14.06.06,14:25
ani mne sa 314 nepozdava vzhladom na to ze zalohy podliehaju DPH... takze by som to vobec na tento ucet neplietla.

mne ked sa to stalo pouzila som ucet 261 +analytika mylna platba
261 už vôbec nie, je to účet na finančné prevody.
lenkak
14.06.06,17:50
Ja radšej použijem pri duplicitnej úhrade účet 314 aby sa zbytočne nekomplikovalo saldokonto.
ayya
14.06.06,18:18
Ja radšej použijem pri duplicitnej úhrade účet 314 aby sa zbytočne nekomplikovalo saldokonto.

Lenka, ale ... tam asi aj analytiku, lebo - ako tu uz bolo napisane od severanky - tie platby podliehaju depehacke ... podla mna kludne 315 - ostatne pohladavky, tam sa uctuje aj o reklamaciach a pod.
lenkak
14.06.06,18:21
Ayya môže byť, len nemiešať z 321.
ANNAP
15.02.07,05:37
Odberateľ mi uhradil 2 x jednu faktúru, je mojou povinnosťou upozorniť a vrátiť?
My máme postup /lebo máme takých pripadov viac/ že si to odberateľ žiada
žiadosťou,na ktorej je uvedené číslo účtu, ja to mám zaúčtované
221 /311 - 2x, v salde vidím, že je tam preplatok, na vyžiadanie vrátim 311/221, alebo robím zápočet, priradím platbu k ďalšej neuhradenej faktúre.
jedna pani účtovníčka mi vytkla, že ona to má zaúčtované ako zálohu a ja som jej to mala vrátiť, keď som to zistila.
Anna1974
15.02.07,06:06
Ja napríklad duplicitné úhrady úplne vynímam zo saldokonta, to znamená že 321 učet mam čistý, ak sa mi podarí niečo 2x zaplatiť, tak to preúčtujem na 379 - neznáme platby, samozrejme analyticky je rozlíšený, teda 379/221 a ked mi to vrátia, tak zase 221/379 a nebol nikdy s tým problém a ani auditorka nemala žiadne výhrady...to isté sa týka, ak odberatelia omylom zaplatia 2x faktúru, tiež to účtujem na 379..
MANAGERIA
15.02.07,08:14
Skôr by somtiež volil účet 314.
dracica
15.02.07,08:16
Skôr by somtiež volil účet 314.


314 sa používa v prípade zálohy ja to tiež robim cez 321, ale niekto to robí cez 261
jenny7
15.02.07,11:43
Ja som si na to vytvorila analytiku na účte 378 a začala som v takýchto prípadoch používať na to tento účet.
Dana K.
15.02.07,12:19
Ja takisto používam účty 378/AE a 379/AE. Raz som to čítala v nejakej účtovnej príručke a odvtedy to tak robím. Ale zatiaľ sme nemali žiadnu kontrolu, tak nemôžem potvrdiť, že je to tak 100% správne.
dracica
15.02.07,17:23
Ja som si na to vytvorila analytiku na účte 378 a začala som v takýchto prípadoch používať na to tento účet.

to má logiku pretoze preplatok je vlastne 379 dostala som na účet peniaze duplicitne, ktoré mi nepatria a tak mi vnika závazok tieto korunky vrátiť...:)
chanell
15.02.07,19:26
Ja postupujem takto:
315AE / 221 a ked mi vráti peniaze tak 221 / 315AE.
Nepoužívala by som určite 314.
Timka1
15.02.07,19:52
Tiež používam 378 a 379 AE, prešlo mi to aj daňovou kontrolou. Myslím, že 314 nie je o tom, pretože keď sa niekto pomýli tak nejde o zálohu.
jenny7
16.02.07,06:36
to má logiku pretoze preplatok je vlastne 379 dostala som na účet peniaze duplicitne, ktoré mi nepatria a tak mi vnika závazok tieto korunky vrátiť...:)

Áno, keď prídu tebe na účet duplicitná úhrada,tak je to účet 379.
A ak ty uhradíš nejakú faktúru 2x dodávateľovi, tak použiješ 378.
elizabet100
21.02.07,13:08
Dobrý deň.

Prosím o radu. V roku 2001 mi 2x uhradili faktúru na sumu cca 10.000,-
Mám to zaúčtované ako 221/379. A v roku 2004 jednu duplicitnú úhradu na sumu 400,- Sk. Prevzala som účtovníctvo a chcela by som vysporiadať účet 379. Doteraz nikto peniaze nežiadal späť. Ani neviem, či tie firmy ešte existujú. Môžem nejakým spôsobom odpísať tieto duplicitné úhrady fa? Platí nejaká premlčacia doba? Ako ich zaúčtovať? 379/6xx ?

Ďakujem.:confused:
Tweety
21.02.07,13:15
Dobrý deň.

Prosím o radu. V roku 2001 mi 2x uhradili faktúru na sumu cca 10.000,-
Mám to zaúčtované ako 221/379. A v roku 2004 jednu duplicitnú úhradu na sumu 400,- Sk. Prevzala som účtovníctvo a chcela by som vysporiadať účet 379. Doteraz nikto peniaze nežiadal späť. Ani neviem, či tie firmy ešte existujú. Môžem nejakým spôsobom odpísať tieto duplicitné úhrady fa? Platí nejaká premlčacia doba? Ako ich zaúčtovať? 379/6xx ?

Ďakujem.:confused:
Urobila by som to cez 648.
elizabet100
21.02.07,14:15
Ďakujem za rýchlu odpoveď. A ešte môžem to odpísať, alebo ešte "pátrať" a volať do firmy, že čo s tou úhradou? Nie je to zákonom nejako ošetrené /premlčacia lehota/ ?
jenny7
05.02.08,13:28
Ahojte, neviem ako správne zaúčtovať takúto situáciu:
zaplatili sme faktúru od orange 28.11. 640,-SK, brali sme telefón a hneď na to došla ďalšia faktúra od orangu na paušál, máme viac čísiel, takže nám posielajú aj súhrnný príkaz, tam bola hodnota 2700,-Sk ale keďže orangu neprišla ešte tá predchádzajúca úhrada, tak príkaz navýšili o hodnotu 640,-Sk,nejak sme si to nevšimli, zaplatili sme to, tým pádom nastal preplatok a keď prišla o ďaľší mesiac faktúra, tak zase sme ju zase zaplatili o hodnotu 640,-Sk menej. Takže sme orangu nevracali peniaze, ale strhli sme to z ďaľšej úhrady. Ako to mám cele správne zaúčtovať??
úhrada 28.11.2007 640,-Sk 321/221
úhrada 4.12.2007 2700,-Sk zaplatená 2x hodnota 640,-Sk ????
úhrada 9.1.2008 ďaľšia faktúra znížená o hodnotu 640,-Sk ????
Prechádza mi to ešte aj cez roky, tak neviem, či to môžem dať všetko cez 321 alebo cez 378?? Prosím, mohol by sa mi niekto k tomu vyjadriť?? Vopreď ďakujem.
Vladimír Ozimý
05.02.08,13:59
treba sa dohodnúť s orange či to započítate s faktúrou nejakou a tým pádom budete účtovať ako 321/314 alebo poprípade vám to vrátia potom 221/314
Petra29
05.02.08,14:03
Ja som si zaúčtovala pohľ.voči Orange 378/221 z titulu duplicitnej úhrady a pri ďalších faktúrach zúčtovala časť 321/378,časť zaplatila 321/221
Vladimír Ozimý
05.02.08,14:09
Ja som si zaúčtovala pohľ.voči Orange 378/221 z titulu duplicitnej úhrady a pri ďalších faktúrach zúčtovala časť 321/378,časť zaplatila 321/221

a čo keby vám to vrátili? :) ale inak aj tento postup je správny...
Petra29
05.02.08,14:16
:) čo keby som im napísala, ako oni "pri plnení vašich povinností ste prehliadli deň splatnosti vášho záväzku..." mimotemy
raya1
05.05.09,06:38
Prosím o radu :
DF3/2009 na sumu 21,68, omylom bolo uhradené 653,13
Dodávateľ nám na BÚ vrátil sumu 631,45.
Ako toto zaúčtovať ?
Ďakujem !
Tweety
05.05.09,06:45
Prosím o radu :
DF3/2009 na sumu 21,68, omylom bolo uhradené 653,13
Dodávateľ nám na BÚ vrátil sumu 631,45.
Ako toto zaúčtovať ?
Ďakujem !
221/321, zrejme aj druhú úhradu ste účtovali na 321.
azla
05.05.09,06:48
Prosím o radu :
DF3/2009 na sumu 21,68, omylom bolo uhradené 653,13
Dodávateľ nám na BÚ vrátil sumu 631,45.
Ako toto zaúčtovať ?
Ďakujem !

Ak si o chybe vedela už pri účtovaní úhrady (lebo sa Ti neparovalo;)), tak by som úhradu naúčtovala:
321/221...........21,68
315/221..........631,45
(môžeš mať AE napr. mylné platby, vidíš, že to treba "naháňať")

vrátenie úhrady:
221/315

Ak si úhradu naúčtovala v plnej výške................ 321/221
tak vrátenie preplatku naúčtuješ opačne ............ 221/321
mirčiak
11.05.09,08:13
Dobrý deň ja by som potrebovala poradiť. Fa z februára bola uhradená 2x (zistila som to až teraz). Raz z bankového účtu a raz v hotovosti kde bola platená aj DPH. Prišla nám teraz ďalšia fa v máji a pátrali sme že prečo je uhradená. Bolo nám povedané, že sme mali preplatok z tej faktúry vo februári a že nám to vypárovali kdežto ešte máme u nich preplatok 0,10 EUR. Chcem sa teda spýtať ako to mám vyriešiť účtovne keď bank. výpis a hotovosť sú zaúčtované už vo februári na ten istý variabilný symbol a keď nahodim faktúru za máj ako to teda vypárujem? Lebo mi bude svietiť neuhradená a tá vo februári má preplatok. Ďakujem veľmi pekne za pomoc. Ja som v účtovníctve začiatočník a až teraz sa stretávam pomerne s problémami.
mirčiak
11.05.09,09:49
Dobrý deň ja by som potrebovala poradiť. Fa z februára bola uhradená 2x (zistila som to až teraz). Raz z bankového účtu a raz v hotovosti kde bola platená aj DPH. Prišla nám teraz ďalšia fa v máji a pátrali sme že prečo je uhradená. Bolo nám povedané, že sme mali preplatok z tej faktúry vo februári a že nám to vypárovali kdežto ešte máme u nich preplatok 0,10 EUR. Chcem sa teda spýtať ako to mám vyriešiť účtovne keď bank. výpis a hotovosť sú zaúčtované už vo februári na ten istý variabilný symbol a keď nahodim faktúru za máj ako to teda vypárujem? Lebo mi bude svietiť neuhradená a tá vo februári má preplatok. Ďakujem veľmi pekne za pomoc. Ja som v účtovníctve začiatočník a až teraz sa stretávam pomerne s problémami.

Vie niekto poradiť k horeuvedenému textu? Vďaka.:confused:
babi2
11.05.09,09:55
Neviem ako máš zaúčtovanú tú druhú úhradu vo februári, malo by to byť na pohľadávkach a teraz by som ju zlikvidovala interným dokladom
Paula
11.05.09,10:21
Dobrý deň ja by som potrebovala poradiť. Fa z februára bola uhradená 2x (zistila som to až teraz). Raz z bankového účtu a raz v hotovosti kde bola platená aj DPH. Prišla nám teraz ďalšia fa v máji a pátrali sme že prečo je uhradená. Bolo nám povedané, že sme mali preplatok z tej faktúry vo februári a že nám to vypárovali kdežto ešte máme u nich preplatok 0,10 EUR. Chcem sa teda spýtať ako to mám vyriešiť účtovne keď bank. výpis a hotovosť sú zaúčtované už vo februári na ten istý variabilný symbol a keď nahodim faktúru za máj ako to teda vypárujem? Lebo mi bude svietiť neuhradená a tá vo februári má preplatok. Ďakujem veľmi pekne za pomoc. Ja som v účtovníctve začiatočník a až teraz sa stretávam pomerne s problémami.


Februárovú (alebo kedy ste platili) úhradu v banke oprav - zaúčtuj ako preddavok. Ten si pri druhej faktúre započítaš.
DPH si uplatňuješ na základe daň. dokladu - faktúry, nie na základe úhrady.
mirčiak
11.05.09,10:31
Píšem ako to mám zaúčtované: došlá faktúra (február) 518/321, úhrada fa z BÚ 321/221 a ešte raz tá istá suma úhrada v hotovosti a tam sú poplatky čiže: úhrada 321/211, poplatok 568/211 a ešte daň z poplatku 343/211 - tu je tá DPH.
babi2
11.05.09,11:35
Nerozumiem, píšeš že je to jedna a tá istá FA a na banke účtuješ 321/221 a na pokladni tak ako píšeš, čo tie poplatky? tie boli na tej faktúre? ak áno tak prečo platby tak ako uvádzaš 321/211, potom 568/211 a ešte 343/211, to neboli tieto položky v rámci tej faktúry ?
mirčiak
12.05.09,05:41
Nerozumiem, píšeš že je to jedna a tá istá FA a na banke účtuješ 321/221 a na pokladni tak ako píšeš, čo tie poplatky? tie boli na tej faktúre? ak áno tak prečo platby tak ako uvádzaš 321/211, potom 568/211 a ešte 343/211, to neboli tieto položky v rámci tej faktúry ?

To je tak že najskôr to bolo uhradené z BÚ a to sa účtuje 321/221. Potom to ešte išli uhradiť v hotovosti a tam pri úhrade v hotovosti si na predajni účtujú ešte poplatok neviem kvôli čomu asi preto že je to hradené v hotovosti. No a z toho poplatku je ešte ďalšia DPH. Na koruny ten poplatok bol v sume 21SK a 4SK bola DPH. Teraz v EUR to ešte nemám v hlave. Ide o faktúru T-mobile a tí si účtujú tieto poplatky pri platbe v hotovosti. To čo bolo na FA je zas iná DPH v rámci Fa a tá je v tej celkovej cene a ešte + ten poplatok a DPH z toho poplatku. Na FA nie sú tieto poplatky. Keď sa to uhrádza cez BÚ tak sa uhrádza len suma z FA s DPH ale keď sa platí v hotovosti tak sa uhrádza FA s DPH a ešte aj poplatok ktorý si účtujú na predajni s DPH. Neviem či som to už zrozumiteľne uviedla. :)
babi2
12.05.09,06:14
Keď je to tak, tak ja by som tú úhradu z banky dala na 314, úhradu z pokladne by som spárovala s faktúrou došlou a pri ďalšej faktúre zlikviduješ tú sťaby zálohu, a tak ako píše Paula DPH si si uplatnila z faktúry a pri úhrade z pokladne len DPH z poplatku.
mirčiak
12.05.09,07:01
Keď je to tak, tak ja by som tú úhradu z banky dala na 314, úhradu z pokladne by som spárovala s faktúrou došlou a pri ďalšej faktúre zlikviduješ tú sťaby zálohu, a tak ako píše Paula DPH si si uplatnila z faktúry a pri úhrade z pokladne len DPH z poplatku.

Ďakujem skúsim to tak nejak poriešiť. Oni nám to už spárovali s FA teraz z mája a preto sme rozmýšľali že je už uhradená a my sme ju neboli platiť. Len ešte tam u nich máme preplatok 0,10 EUR. To asi vyrovnáme s ďaľšou FA z júna. Ešte raz ďakujem.