Žanette
26.03.14,13:13
Poradáci ahojte,
chcem sa opytat, pri inventarizácii pohladávok nesedia pohyby na danom ucte 311xxx. Pohyby za rok 2013 sedia teda uctovanie aj uhrady len je problem ze tam taha nespravny pociatocny stav este z roku 2011 pri niektorych. Teda ze bola nespravne spravena inventarizacia a bere tam nespravny pociatocny stav. Da sa nejakym sposobom zauctovat internym dokladom k tej 311xxx volaky predpis aby to sedelo? Ide napriklad o situaciu ze robi zostatok minusovy teda ze sa uhradilo ako by o cca 500 eur viac teda stav je -500. Da sa volakym sposobom zauctovat interny doklad +500 aby to bolo na nulu? Treda neakým zápisom opraviť 701 alebo 710 alebo 311 cez výnosy (http://www.porada.sk/vynosy#__AUTOKW) či náklady?
Neviem sa pohnúť. Ďakujem
chcem sa opytat, pri inventarizácii pohladávok nesedia pohyby na danom ucte 311xxx. Pohyby za rok 2013 sedia teda uctovanie aj uhrady len je problem ze tam taha nespravny pociatocny stav este z roku 2011 pri niektorych. Teda ze bola nespravne spravena inventarizacia a bere tam nespravny pociatocny stav. Da sa nejakym sposobom zauctovat internym dokladom k tej 311xxx volaky predpis aby to sedelo? Ide napriklad o situaciu ze robi zostatok minusovy teda ze sa uhradilo ako by o cca 500 eur viac teda stav je -500. Da sa volakym sposobom zauctovat interny doklad +500 aby to bolo na nulu? Treda neakým zápisom opraviť 701 alebo 710 alebo 311 cez výnosy (http://www.porada.sk/vynosy#__AUTOKW) či náklady?
Neviem sa pohnúť. Ďakujem
KloferHladny
26.03.14,15:24
Dokladovou inventúrou ste zistili inventárny rozdiel (účet Hlavnej knihy/Evidencia majetku). Rozhodnutie o zúčtovaní je na štatutároch. Závisí od výšky rozdielu - majú napr. možnosť otvoriť účtovné knihy roku 2011.
Ak sa nerozhodnú otvoriť 2011, ale zúčtovať inventárny rozdiel v 2013 potom:
Rozdiel zúčtujete na 549/311 (ak máte manko - menej v pohľadávkach ako na 311) alebo prebytok 311/648 (viac v pohľadávkach ako na 311). Podkladom pre účtovanie je inventarizačný zápis schválený štatutárom.
Ak sa nerozhodnú otvoriť 2011, ale zúčtovať inventárny rozdiel v 2013 potom:
Rozdiel zúčtujete na 549/311 (ak máte manko - menej v pohľadávkach ako na 311) alebo prebytok 311/648 (viac v pohľadávkach ako na 311). Podkladom pre účtovanie je inventarizačný zápis schválený štatutárom.
Žanette
27.03.14,05:10
Ďakujem, toto som ptorebovala. Vďaka :)
Žanette
27.03.14,05:32
A ešte sa opýtam, inventarizáciu vytlačím s tým rozdielom alebo až po zaúčtovaní toho rozdielu keď mi bude už sedieť zostatok. ?
KloferHladny
27.03.14,08:18
Musíte mať dva "papiere". Súpis a zápis.
Inventárny súpis pohľadávok je zistený stav. Inventarizačný zápis o.i. obsahuje sumu rozdielu a spôsob vysporiadania.
Inventárny súpis pohľadávok je zistený stav. Inventarizačný zápis o.i. obsahuje sumu rozdielu a spôsob vysporiadania.