marions
05.04.14,13:16
Dobrý deň, prosím o radu: nakupujeme v makre tovar. Postup makra je taký, že nakúpite s dph (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) a pri nasledujúcom nákupe Vám DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) vrátia a vystavia opravný doklad. Ja som zapísala faktúru s dph (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) ako výdavok za tovar a keď vrátili dph (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW), tak mínusom výdavok za tovar. Ako mám postupovať pri zápise do kontrolného výkazu? Má niekto s tým skúsenosti? Neporadí nikto? Veľmi by ste mi pomohli.
kompozit
07.04.14,10:02
Je to určite DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW), čo vracajú?
marions
07.04.14,10:11
určite na 100%, majú taký postu, je to vrátená dph (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW)
tictac7
07.04.14,10:14
...a to nakupuješ na SK?
a_je_to
07.04.14,20:38
zrejme ide o nákup v PL, alebo v CZ. Prvý nákup je vlastne s ich DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) a nie je u nás predmetom ani DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW), ani KV. Pri druhom nákupe vracajú DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) z prvého a druhý dávajú zase s ich DPH. Poľskú ani českú DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) neúčtuješ na 343, ale celé na 504. Tým sa nedostáva ani do priznania DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW), ani do KV. Ku dňu, kedy vrátia DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) zaúčtuješ storno 504 v sume vrátenej DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) a základ dáš do samozdanenia. Účtovanie treba prispôsobiť tak, aby sa základ nedostal dvakrát do výdavkov - nákladov. Do KV sa prípad dostane ako samozdanenie do B1.
marions
08.04.14,13:27
Ďakujem veľmi pekne. Takže dám do VOZD /JU/ celú sumu, a na základe faktúry (http://www.porada.sk/faktury#__AUTOKW) bez DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) dám mínusom sumu VOZD a zaúčtujem ako novú faktúru so samozdanením. Ďakujem ešte raz. veľmi si mi pomohol.
deanka
08.04.14,14:02
Super odpoveď, veľmi zrozumiteľne napísané.