slniecko258
07.04.14,09:15
Dobrý deň,
potrebujem poradiť. V marci sme vystavili preddavkovú faktúru na sumu 5240,40 (čo je celá suma dodávky) - zaplatená bola 11.03.2014 samozrejme nebolo na nej uvedené DPH. dodávky sme realizovali postupne a je potrebné dodať ešte nejaký tovar, ten bude dodaný až v apríly. Ako mám zúčtovať DPH?
Najskôr som myslela, že to zúčtujem vo faktúre, keď bude dodaný všetok tovar - ale všetok tovar bude dodaný až v apríly a teda je potrebné vystaviť faktúru k zálohovej platbe do 15 dní.
A teda chcem sa opýtať. Je potrebné vystaviť faktúru k zálohovej platbe (a teda tam zúčtujem DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW)) na celú sumu 5240,40 - i ked tovar nebol ešte - lebo ja by som ju vystavila na celú sumu a potom v poslednej dodávky s posledným tovarom, by som urobila vyúčtovaciu faktúru, kde by bola rozpísaná opäť DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) ale zároveň by bola odpočítaná.
Ďakujem za pomoc, lebo som z toho už jeleň.
potrebujem poradiť. V marci sme vystavili preddavkovú faktúru na sumu 5240,40 (čo je celá suma dodávky) - zaplatená bola 11.03.2014 samozrejme nebolo na nej uvedené DPH. dodávky sme realizovali postupne a je potrebné dodať ešte nejaký tovar, ten bude dodaný až v apríly. Ako mám zúčtovať DPH?
Najskôr som myslela, že to zúčtujem vo faktúre, keď bude dodaný všetok tovar - ale všetok tovar bude dodaný až v apríly a teda je potrebné vystaviť faktúru k zálohovej platbe do 15 dní.
A teda chcem sa opýtať. Je potrebné vystaviť faktúru k zálohovej platbe (a teda tam zúčtujem DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW)) na celú sumu 5240,40 - i ked tovar nebol ešte - lebo ja by som ju vystavila na celú sumu a potom v poslednej dodávky s posledným tovarom, by som urobila vyúčtovaciu faktúru, kde by bola rozpísaná opäť DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) ale zároveň by bola odpočítaná.
Ďakujem za pomoc, lebo som z toho už jeleň.
tictac7
07.04.14,07:24
1. Faktúra k prijatej platbe - vystaviť najneskôr 26.3. - rozpis na základ, DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) a spolu
2. Faktúra za dodaný tovar - ku každej dodávke, kde bude vyčíslený základ dane (http://www.porada.sk/zaklad-dane#__AUTOKW), daň, spolu a aj odpočet z preddavkovej faktúry (http://www.porada.sk/faktury#__AUTOKW) mínus základ, mínus DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW), mínus spolu. Príklad k prvej dodávke vystavíš faktúru na základ dane (http://www.porada.sk/zaklad-dane#__AUTOKW) 1000 daňn 200 spolu 1200, odpočet preddavku základ dane (http://www.porada.sk/zaklad-dane#__AUTOKW) -1000, daň -200, spolu -1200 - k úhrade 0
Takto budeš postupovať až do vyčerpania tej prijatej zálohy. Pre zjednodušenie - 2. dodávka by bola napr. v hodnote základ dane (http://www.porada.sk/zaklad-dane#__AUTOKW) 5000 daň 1000 spolu 6000, tak odpočet preddavku bude už len základ dane (http://www.porada.sk/zaklad-dane#__AUTOKW) mínus 3367, daň mínus 673,4 spolu mínus 4040,40. zostatok k úhrade 1.959,60. Rekapitulácia DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) základ dane (http://www.porada.sk/zaklad-dane#__AUTOKW) 1633 DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) 326,6
2. Faktúra za dodaný tovar - ku každej dodávke, kde bude vyčíslený základ dane (http://www.porada.sk/zaklad-dane#__AUTOKW), daň, spolu a aj odpočet z preddavkovej faktúry (http://www.porada.sk/faktury#__AUTOKW) mínus základ, mínus DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW), mínus spolu. Príklad k prvej dodávke vystavíš faktúru na základ dane (http://www.porada.sk/zaklad-dane#__AUTOKW) 1000 daňn 200 spolu 1200, odpočet preddavku základ dane (http://www.porada.sk/zaklad-dane#__AUTOKW) -1000, daň -200, spolu -1200 - k úhrade 0
Takto budeš postupovať až do vyčerpania tej prijatej zálohy. Pre zjednodušenie - 2. dodávka by bola napr. v hodnote základ dane (http://www.porada.sk/zaklad-dane#__AUTOKW) 5000 daň 1000 spolu 6000, tak odpočet preddavku bude už len základ dane (http://www.porada.sk/zaklad-dane#__AUTOKW) mínus 3367, daň mínus 673,4 spolu mínus 4040,40. zostatok k úhrade 1.959,60. Rekapitulácia DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) základ dane (http://www.porada.sk/zaklad-dane#__AUTOKW) 1633 DPH (http://www.porada.sk/dph#__AUTOKW) 326,6