MajaZA
11.04.14,22:38
Ja - platca DPH mam fakturu od českeho platcu na tovar, naše IČ DPH je tam dopisane len rukou, tak ťažko povedať, či ho mali k dispozícii (skôr nie), no čo s takouto fakturou?
Požiadať o prerobenie faktury majitelia nechcú.
Je možnosť to zaúčtovať tak, že budeme žiadať z ČR o vrátenie DPH.
čo vy na to? môže to tak byť?
nemala by sa potom samozdaniť suma bez dph a dph by bola v nakladoch ako pripočítatelna položka?
dik
Požiadať o prerobenie faktury majitelia nechcú.
Je možnosť to zaúčtovať tak, že budeme žiadať z ČR o vrátenie DPH.
čo vy na to? môže to tak byť?
nemala by sa potom samozdaniť suma bez dph a dph by bola v nakladoch ako pripočítatelna položka?
dik
Jarka 1
12.04.14,07:13
Ak mali v ČR vaše IČ DPH, tak fa by bola vystavená bez DPH a potom u nás samozdanenie.
KloferHladny
12.04.14,07:18
Pravdepodobne sa daňová povinnosť nepreniesla do SR (Váš dodávateľ bol uvedený do omylu a považoval Vás za neplatcu DPH). Vy máte povinnosť platiť daň z nadobudnutého tovaru a dať "papiere" do súladu so zákonom = vyžiadať opravu faktúry.
Účtoval by som:
112/321 - základ dane,
548n/321 - česká DPH
343a/343b - tuzemské samozdanenie
548n = nedaňový náklad
Dodávateľovi by som neuhradil sumu 548n/321 a žiadal opravu faktúry.
Po doručení opravnej faktúry (dobropisu) zaúčtujete:
548n/321 - záporná suma českej DPH
Pri nedoručení dobropisu do konca účt. obdobia bude 548n nedaňový náklad.
Žiadosť o vrátenie DPH z nadobudnutia tovaru v ČR ak v ČR nemáte zdaniteľné dodávky tovaru (plot) Vám asi zamietnu. Alebo si myslíte, že môžte v ČR nakupovať tovar celý rok vrátane DPH a potom žiadať český FÚ cez DÚ Blava vrátku celoročnej DPH ? Tým by stratil zmysel §43 DPH.
Účtoval by som:
112/321 - základ dane,
548n/321 - česká DPH
343a/343b - tuzemské samozdanenie
548n = nedaňový náklad
Dodávateľovi by som neuhradil sumu 548n/321 a žiadal opravu faktúry.
Po doručení opravnej faktúry (dobropisu) zaúčtujete:
548n/321 - záporná suma českej DPH
Pri nedoručení dobropisu do konca účt. obdobia bude 548n nedaňový náklad.
Žiadosť o vrátenie DPH z nadobudnutia tovaru v ČR ak v ČR nemáte zdaniteľné dodávky tovaru (plot) Vám asi zamietnu. Alebo si myslíte, že môžte v ČR nakupovať tovar celý rok vrátane DPH a potom žiadať český FÚ cez DÚ Blava vrátku celoročnej DPH ? Tým by stratil zmysel §43 DPH.
MajaZA
12.04.14,19:03
dakujem moc, presne tohto názoru som aj ja