Majulienka24
16.04.14,22:02
V prípade, že spoločnosť dodávala službu do ČR aj miesto plnenia bolo ČR a my sme uviedli tieto faktúry do DPH riadku č. 15 a 16 (samozrejme dali sme aj súhrnný výkaz) je potrebné dať dodatočné DP DPH kde túto službu už v riadku č. 15 a 16 neuvediem, alebo to mám nechať už tak a nedávať dodatočné DP DPH. Lebo ak som to správne pochopila služba, ktorá je dodaná do ČR aj miesto plnenia je v ČR sa do výkazu DPH neuvádza, ale dáva sa iba súhrnný výkaz?
Túto službu teda nebudem uvádzať ani do KV DPH?
a_je_to
17.04.14,15:51
Takmer na všetky otázky je odpoveď áno. Teda dať ddp s prázdnymi riadkami 15 a 16. Nie preto, že miesto dodania je ČR, ale preto, že poskytnutie služby do inej krajiny EU nie je u dodávateľa dodaním pre DPH = zdaniteľným plnením, iba pre SV. Z toho dôvodu nepatrí ani do KV.