Kety Alfa
22.04.14,15:52
Stalo sa nám, že zákazníkovi (ktorý platil kartou) sa stiahla z účtu nižšia suma ako bola na bločku z ERP. Účtujeme v JÚ, ako opraviť, alebo teda zaúčtovať, takúto chybu? Druhá chyba sa stala ešte horšia a to, že omylom stiahli zákazníkovi 2x tú istú platbu (terminál nevytlačil lístok a mysleli si že platba sa nezrealizovala). Prišli na to až pri uzávierke a zákazníka nepoznali. Ten dobehol o pár dní strašne rozčúlený a žiadal platbu vrátiť okamžite z pokladne. Oni mu peniaze vrátili v hotovosti, ale v pokladni nespravili žiadny záznam o danom výdavku, ani nepoznajú meno tohto zákazníka. Ako by ste to zaúčtovali? Prosím o radu.
KloferHladny
22.04.14,16:53
Prípad 1. je finančné manko pokladníka ktorý v tom čase pracoval na ERP pokladni
Napr. u neplatcu DPH:
Vstupné údaje: tržba reg. pokladňou: 1000 EUR, z toho platba terminalom: 100 EUR, cez terminál (na účet) prišlo: 90 EUR, t.z. pokladník zadal do terminálu chybný číselný údaj (akoby prijal nižšiu hotovosť)
1. Tržby ERP - hotovosť - pokladničný doklad - príjem za tovar: 900 EUR (podklad pre účtovanie - zavierka ERP)
2. Pohľadávka za platbu cez terminál: 100 EUR (podklad: zavierka ERP+zavierka terminalu)
3. Pohľadávka = predpis manka zodpovednej osobe 10 EUR
4. Úhrada na účet - platby terminálom : príjem za tovar 90 EUR (doklad: výpis z účtu)
5. Úhrada predpísaného manka: 10 EUR (príjem do pokladne) - ostatné zdaniteľné príjmy
6. Interný doklad (závierkový) - odpis pohľadávky za platbu terminálom
10 EUR - príjem za tovar
10 EUR - ostatné daňové výdavky - manká do výšky prijatých náhrad
Prípad 2.
Vstupné údaje: tržba reg. pokladňou: 1000 EUR, z toho platba terminalom: 100 EUR, cez terminál (na účet) prišlo: 200 EUR, t.z. pokladník zadal do terminálu chybne 2x100 EUR číselný údaj akoby prijal vyššiu hotovosť
1. Tržby ERP - hotovosť - pokladničný doklad - príjem za tovar: 900 EUR (podklad pre účtovanie - zavierka ERP)
2. Pohľadávka za platbu cez terminál: 100 EUR (podklad: zavierka ERP+zavierka terminalu
3. Prijaté platby terminálom: 200 EUR, z toho 100 EUR ako príjem za tovar a 100 EUR - neovplyvňujúce ZD
4. Vznikol záväzok 100 EUR na platbách kartou = evidovať záväzok.
5. Vrátenie tejto chybnej platby (úhradu záväzku) by som prešiel s bankou ktorá zriadila terminál. Banka má spracované postupy vrátenia platby (reklamácie). Ak tento záväzok vyplatíte z pokladne, zúčtujte to ako výdaj neovplyňujúci ZD s tým, že si vyžiadate údaje osoby ktorej ste to vyplácali a súčasne údaje platobnej karty.
Podľa mňa by ale reklamačný postup chybnej platby terminálom mal prebiehať cez banku - banka pripíše zákazníkovi peniaze na základe Vašej žiadosti o storno platby. Konkrétny postup závisí od banky a POS terminálu.