Krakonoš
24.04.14,09:47
Dobrý deň, chcem požiadať o radu v takomto prípade:
V januári bol nadobudnutý tovar z ČR, samozdanenie, KV B1.
Časť tovaru sme reklamovali, dodávateľ zobral chybný tovar naspäť a poslal nepoškodený tovar. Pri výmene tovaru sme dostali faktúru na nulovú sumu. Je tam dátum dodania tovaru a
napr. 1 ks 100,-
-1 ks -100,-
____________________
spolu k úhrade 0,00
Nebudem robiť samozdanenie, lebo základ dane je 0.
Ale má ísť takáto nulová faktúra do kontrolného výkazu?
V januári bol nadobudnutý tovar z ČR, samozdanenie, KV B1.
Časť tovaru sme reklamovali, dodávateľ zobral chybný tovar naspäť a poslal nepoškodený tovar. Pri výmene tovaru sme dostali faktúru na nulovú sumu. Je tam dátum dodania tovaru a
napr. 1 ks 100,-
-1 ks -100,-
____________________
spolu k úhrade 0,00
Nebudem robiť samozdanenie, lebo základ dane je 0.
Ale má ísť takáto nulová faktúra do kontrolného výkazu?
Orsz
24.04.14,09:43
Nie nepôjde do KV
Krakonoš
25.04.14,07:32
Ďakujem.
Poslali sme aj dotaz na finančnú správu, dnes prišla odpoveď. Tak ak by niekto riešil rovnaký problém :
Dobrý deň,
V časti B.1 kontrolného výkazu platiteľ uvádza údaje z prijatých faktúr, pri ptorých je príjemca plnenia osobou povinnou platiť daň v tuzemsku podľa § 69 ods.2, 3, 6, 7, 9 až 12 zákona o DPH. V jednotlivých stĺpcoch potom platiteľ uvádza základ dane v eurách, sumu dane v eurách sadzbu dane v %, výšku odpočítanej dane v eurách. Z uvedeného vyplýva, že ak platiteľ obdržal tzv. nulovú faktúru túto v konrolnom výkaze neuvádza, nakoľko nemá aké údaje do jednotlivých stĺprov časti B.1 KV uviesť a nie je ani osbou povinnou platiť daň, nakoľko žiadna daňová povinnosť mu nevznikla.
---
S pozdravom,
Zdenka Rozvadská
Poslali sme aj dotaz na finančnú správu, dnes prišla odpoveď. Tak ak by niekto riešil rovnaký problém :
Dobrý deň,
V časti B.1 kontrolného výkazu platiteľ uvádza údaje z prijatých faktúr, pri ptorých je príjemca plnenia osobou povinnou platiť daň v tuzemsku podľa § 69 ods.2, 3, 6, 7, 9 až 12 zákona o DPH. V jednotlivých stĺpcoch potom platiteľ uvádza základ dane v eurách, sumu dane v eurách sadzbu dane v %, výšku odpočítanej dane v eurách. Z uvedeného vyplýva, že ak platiteľ obdržal tzv. nulovú faktúru túto v konrolnom výkaze neuvádza, nakoľko nemá aké údaje do jednotlivých stĺprov časti B.1 KV uviesť a nie je ani osbou povinnou platiť daň, nakoľko žiadna daňová povinnosť mu nevznikla.
---
S pozdravom,
Zdenka Rozvadská