zuzcen
08.05.14,19:50
Klient je štvrťročný platca dph. S aprílovými dokladmi mi dal aj fa z PL s dátumom dodania 30.3 a úhradou 10.4. je potrebné podať dodatočné priznanie za 1.štvrťrok aj s KV aj keď sa na výške daňovej povinnosti nič nemení?Ďakujem
vodniksro
08.05.14,23:30
nemusis podat dodatocne dph ani kv za I.Q, mozes dat do II.Q (PL rozumiem pohonne latky)

vid zakon o dph:
§ 51
Uplatnenie práva na odpočítanie dane

(2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo písm. d) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom uplatňuje právo na odpočítanie dane, má doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d).
emma01
09.05.14,04:29
Aké bolo plnenie? Bola dodaná služba, alebo tovar? Prenáša sa daňová povinnosť (samozdanenie) na teba? Z obsahu otázky sa nedá jednoznačne odpovedať.
zuzcen
09.05.14,09:16
bol dodaný tovar
emma01
09.05.14,11:11
Za predpokladu, že je na teba prenesená daňová povinnosť, si DPH povinná odviesť v zmysle § 20 zákona o DPH. Musíš posúdiť, čo nastalo skôr. Veľmi zjednodušene povedané, či bola najrpv vyhotovená faktúra, alebo dodaný tovar.
Chelsea34198
09.05.14,18:45
tovar z EU samozdanenie ...priznanie DPH dodatočne, KV ked dosla faktura s uvedenim "datumu dodania" - vid poucenie v vyplneniu KV.
služby z EU samozdanenie ... priznanie DPH dodatočne aj KV dodatočné
zuzcen
13.05.14,09:02
on dostal faktúru pri prevzatí tovaru, ale mne ju dal s podkladmi za apríl, čo bolo už v máji, keďže ju uhradil 10.4.
mondes
13.05.14,09:36
Áno, musíš podať DDP k DPH nakoľko ide o samozdanenie a nárok na odpočet máš do konca roka, avšak pri samozdanení si povinná aj DPH odviesť a to musíš v období, kedy ti vznikla daňová povinnosť a tá ti vznikla 30.3.2014.
emma01
13.05.14,09:37
Tak potom treba podať DDP.
zuzcen
13.05.14,12:30
Ďakujem pekne ze pomoc
JAJA11
13.05.14,12:45
ale ak bola faktúra, tak sa môže spraviť DDP aj s nárokom na odpočítanie dane a potom sa podá aj nový KV, aspoň ja tomu tak rozumiem......
emma01
14.05.14,06:44
Presne tak. Odpočítať daň si môže od marca až do decembra 2014, ale odviesť ju musí za marec. A s dodad. DP súvisí od januára 2014 aj KV.