STJanka
09.05.14,09:48
Ahojte,
prosím vás, viete ma usmerniť ohľadom zaúčtovania DPH v režime osobitnej úpravy §66 Z. o DPH? Nejaký odkaz alebo aj konkrétny príklad, ak s tým má niekto skúsenosť.
Snažila som nájsť aj v archívoch články, ale zväčša ide o vysvetlenie toho §66.
Aj som si myslela, keď som prečítala zákon a metodické usmernenie, že viem a zistila som, že neviem.
Chápem princíp, aj faktúru má vystavenú bez DPH, aj mám vyčíslenú sumu t. j. rozdiel, z ktorého mám odviesť DPH len to neviem zaúčtovať. Voči čomu dám tú DPH: ???/343.
A riadky v DP DPH sú 03, 04 a v KV to ide do oddielu, podľa toho komu bola faktúra vystavená? Ak som to faktúrovala bez DPH "občanovi" tak do D2?
Vopred ďakujem.
prosím vás, viete ma usmerniť ohľadom zaúčtovania DPH v režime osobitnej úpravy §66 Z. o DPH? Nejaký odkaz alebo aj konkrétny príklad, ak s tým má niekto skúsenosť.
Snažila som nájsť aj v archívoch články, ale zväčša ide o vysvetlenie toho §66.
Aj som si myslela, keď som prečítala zákon a metodické usmernenie, že viem a zistila som, že neviem.
Chápem princíp, aj faktúru má vystavenú bez DPH, aj mám vyčíslenú sumu t. j. rozdiel, z ktorého mám odviesť DPH len to neviem zaúčtovať. Voči čomu dám tú DPH: ???/343.
A riadky v DP DPH sú 03, 04 a v KV to ide do oddielu, podľa toho komu bola faktúra vystavená? Ak som to faktúrovala bez DPH "občanovi" tak do D2?
Vopred ďakujem.
Žabinka
09.05.14,08:00
Závisí aj od účtovného programu.. Ja v MRP postupujem nasledovne: http://www.porada.sk/t51598-ojazdene-vozidla.html
STJanka
09.05.14,08:46
- ale potom na účte 604 - tržby z predaja tovaru nie je už predajná cena, keďže kvôli sume pohľadávky, aby sa nemenila sa tá predajná cena rozpočítala na účet 604 + 343.
A napr. keď ja predám tovar konečnému spotrebiteľovi za 120 eur, nákup použitého tovaru bol 100 eur, tak mám odviesť DPH z rozdielu teda zo sumy 20 eur.
Účtovanie:
DF: 504/321 = 100 eur
OF: 311/604 = 120 eur a na fa. nesmie byť uvedená DPH + odvolávka, že použitý osobitný režim
a potom mi vzniká ten problém s tou DPH. Ja účtujem v POHODE a na ich hotline mi nevedeli povedať účtovanie, ani že k tomu nemajú žiadne konkrétnejšie usmernenie, len že do DPH to zaúčtujem cez ID a použijem kód pre DPH, tak aby mi to vstúpilo do tlačiva DPH. t. j. ID: ???/343
Ak by som vstúpila spätne do OF, tak to účtovanie, aby sa mi nemenila suma pohľadávky bolo: 311/604 + 343 - sumy: 120/100+20 a teda je rozdiel na tom účte 604. A spätne už nemôžem zase vrátiť účtovanie, lebo by mi nesedel účet 343, keďže tú DPH uhradím 343/221.
Hm tak idem dumať ďalej, ak by mi to vedel ešte niekto viac ozrejmiť budem vďačná.
Ahojte
A napr. keď ja predám tovar konečnému spotrebiteľovi za 120 eur, nákup použitého tovaru bol 100 eur, tak mám odviesť DPH z rozdielu teda zo sumy 20 eur.
Účtovanie:
DF: 504/321 = 100 eur
OF: 311/604 = 120 eur a na fa. nesmie byť uvedená DPH + odvolávka, že použitý osobitný režim
a potom mi vzniká ten problém s tou DPH. Ja účtujem v POHODE a na ich hotline mi nevedeli povedať účtovanie, ani že k tomu nemajú žiadne konkrétnejšie usmernenie, len že do DPH to zaúčtujem cez ID a použijem kód pre DPH, tak aby mi to vstúpilo do tlačiva DPH. t. j. ID: ???/343
Ak by som vstúpila spätne do OF, tak to účtovanie, aby sa mi nemenila suma pohľadávky bolo: 311/604 + 343 - sumy: 120/100+20 a teda je rozdiel na tom účte 604. A spätne už nemôžem zase vrátiť účtovanie, lebo by mi nesedel účet 343, keďže tú DPH uhradím 343/221.
Hm tak idem dumať ďalej, ak by mi to vedel ešte niekto viac ozrejmiť budem vďačná.
Ahojte
MoncaBA
25.02.16,16:36
Ahojte, ja som si nad týmto lámala hlavu tento týždeň a nakoniec som to vyriešila takto (viď foto). Auto bolo kúpené za 6700 a predané za 7000 €. Účtované v Omege od KROS-u. Snáď to niekomu do budúcna pomôže.