Tinaho
26.05.14,07:35
Poraďáci ahojte,
prosím Vás o radu:
Do ktorého oddielu kontrolného výkazu mám uviesť bezodplatné dodanie, ak:
- bezodplatné dodanie bolo realizované pre firmu,
- bezodplatné dodanie bolo realizované pre občana?
Ešte jedna otázka ku KV:
- ak sme dodali tovar firme, ktorá má pridelené IČ DPH podľa §7a uviesť toto IČ DPH do KV (my sme slovenská firma aj odberateľ je slovenská firma)?
Informáciu ohľadom bezodplatného dodania som preverovala telefonicky na finančnej správe, kde som dostala odpoveď, že určite do D2 bez ohľadu, či to ide firme alebo občanovi. Túto otázku som položila aj písomne, odpísali nasledovné:
"V kontrolnom výkaze sa bezodplatné dodania uvádzajú v časti A.1 a D.2 kontrolného výkazu.
Napr. v časti A.1 je v prvom riadku: IČ DPH odberateľa, a v časti D.2 sa uvádzajú hodnoty sumárne."
Takže si môžem vybrať.
Ako riešite bezodplatné dodanie Vy?
prosím Vás o radu:
Do ktorého oddielu kontrolného výkazu mám uviesť bezodplatné dodanie, ak:
- bezodplatné dodanie bolo realizované pre firmu,
- bezodplatné dodanie bolo realizované pre občana?
Ešte jedna otázka ku KV:
- ak sme dodali tovar firme, ktorá má pridelené IČ DPH podľa §7a uviesť toto IČ DPH do KV (my sme slovenská firma aj odberateľ je slovenská firma)?
Informáciu ohľadom bezodplatného dodania som preverovala telefonicky na finančnej správe, kde som dostala odpoveď, že určite do D2 bez ohľadu, či to ide firme alebo občanovi. Túto otázku som položila aj písomne, odpísali nasledovné:
"V kontrolnom výkaze sa bezodplatné dodania uvádzajú v časti A.1 a D.2 kontrolného výkazu.
Napr. v časti A.1 je v prvom riadku: IČ DPH odberateľa, a v časti D.2 sa uvádzajú hodnoty sumárne."
Takže si môžem vybrať.
Ako riešite bezodplatné dodanie Vy?
a_je_to
26.05.14,06:14
V § 8/3 máš uvedené, že bezodplatné plnenie sa z hľadiska DPH považuje za dodanie za protihodnotu. To znamená, že sa ošetrí podľa pravidiel pre odplatné plnenia. To znamená platiteľovi faktúra s poznámkou - neuhrádzať, bezodplatné plnenie a do A.1 a občanovi nič, iba interný doklad a D.2. Máš to aj v poučení, na samom konci oddielu II. uvedené. Ak má firma pridelené IČ DPH, tak ho tam uveď, dilému nerieš.