nela07
01.07.14,07:55
Ahojte, 26.6.2014 mi došla fa za nadobudnutie tovaru z EU. Dátum vystavenia fa je 30.5.2014. Chcem sa uistiť, či to dobre chápem:
1. urobím dodatočné DP za 05/2014, kde si uplatním povinnosť aj odpočítanie
2. faktúru uvediem v KV za 06/2014 a uvediem dátum dodania 30.5.2014
Je to správne? Ďakujem.
tictac7
01.07.14,08:22
...a načo máme §20?
nela07
01.07.14,08:32
Pre istotu? :)

Daňová povinnosť podľa par. 20 odsek 1b . mi vznikla 30.5.2014. Takže by som to mala dať do mája. Alebo sa mýlim?
tictac7
01.07.14,08:34
30.5. je skôr ako 15.5.? DOBRéééé
nela07
01.07.14,08:37
prečo 15.5.? Tovar mi došiel 23.6.2014 a nie v apríli.
tictac7
01.07.14,08:41
Ty tu tvrdíš, že musíš podať DDP za máj. Ja som Ti nikde ani len slovíčkom nenaznačila, že Ti vznikla daňová povinnosť 15.5.. To si si Ty napísala, nie ja.
nela07
01.07.14,08:46
No, asi si nerozumieme.

Podľa mňa vznikla daňová povinnosť 30.5.2014 podľa par.20 odsek 1b dňom vyhotovenia faktúry, pretože bola vyhotovená skôr, ako podľa par. 20 odsek 1a (15. deň nasl. mesiaca po nadobudnutí tovaru, čo je 15.7.2014). Tovar mi došiel 23.6.2014 a faktúra došla 26.6.2014. O dátume 15.5.2014 som nepísala nič.
promont maja
01.07.14,10:11
... osobne by som ju uviedla v kontrolnom výkaze za mesiac 06/2014 s uvedením dátumu dodania 30. 5. 2014 ...
Tweety
01.07.14,10:45
Druhá možnosť je správna.
nela07
01.07.14,11:01
Ďakujem za odpoveď. A do DP? Dodatočné za 05/2014?
nela07
01.07.14,11:04
Ďakujem za odpoveď. Ale:
To nie sú dve možnosti kontrolného výkazu.
1. je daňové priznanie - dodatočné za máj a
2. je kontrolný výkaz za jún
seda
01.07.14,12:07
Podľa mňa dodatočné DPH 5/14 odpočet aj povinnosť a KV 6/14, no nech ma skontrolujú odborne zdatnejší.
nela07
01.07.14,13:19
ďakujem
promont maja
04.07.14,07:29
... prikladám metodický pokyn FRSR z júna 2014 ... týka sa vykazovania údajov z opravných faktúr v kontrolnom výkaze ...

... vďaka .. prikladám aj niečo staršie ...
nela07
04.07.14,08:08
ďakujeme za pokyn, ale tu nejde o opravu faktúr, ale o oneskorenú faktúru
pisty01
04.07.14,09:00
skumat treba dodacie podmienky k urceniu "datumu dodania" (EX WORK, a podobne) pre spravne vyplnenie KV. Ak vam bol tovar dodany v 05/2014 podal by som DDP DPH 05/2014 a tiez dodatocny KV s datumom skutocneho dodania
nela07
04.07.14,09:07
tovar nám bol dodaný 23.6.2014, faktúra bola vystavená 30.5.2014
pisty01
04.07.14,09:14
neskor som si precital vase prispevky vyssie (boli zbalene) a az v nich som si vsimol datum ktory pisete. Tiez by som sa priklonik k DDP DPH 05/2014 a KV 06/2014 ale s datumom 23.6.2014
nela07
04.07.14,09:18
v KV musia byť uvedené údaje tak, ako sú na faktúre