IvetaH
05.07.14,16:20
Nákup V Makre 10.6.2014, mám faktúru s číslom a s DPH.
O mesiac 5.7. 2014 nakupujem zas a mám za ten nákup z 10.6.2014 novú faktúru s novým číslom bez DPH. Vrátia mi DPH poľskú v Poľsku.
Ja účtujem faktúru z 10.6.2014, suma bez DPH do nákladov, samozdaním túto sumu k 10.6. a zároveň zaúčtujem DPH z poľskej faktúry cez ID 501A/321A a zároveň pohľadávku 378/648. Keď mám tú druhú faktúru bez DPH, zaúčtujem len úhradu DPH, t.j. vratku poľskej DPH.
Do DP k DPH uvádzam aj povinnosť aj nárok na odpočet za jún.
Dobre či zle to robím? Nemám ale z toho dobrý pocit.
Ďakujem
ariadna22
06.07.14,13:48
nemáš doklad na odpočet dph
fa je vystavená s daňou, je nesprávna,
doklad dostaneš až nabudúci mesiac, ked tam pôjdeš - dostaneš dobropis.
501/321 jún 100 eur
501/321 jún a neriešiš 20 eur dph je 20eur - príklad


dobropis
501/321 -20 eur

343/395 júl ked budeš mať ten dobropis 20 eur
395/343 júl -20 eur

úhrada dp
211/321 20 eur

nemôžeš si samozdaniť a odpočítať dph z fa z eu vystav s daňou

takže počkaj na dobropis.
pre prípad námatkovej kontroly du, o fa ani neúčtuj ani ju nezapisuj, kým nemáš ten dobropis, lebo ti zadržia NO dph napríklad práve preto, že máš nesprávnu fa a že si si to neriešila. Teraz naťahujú ľudí o peniaze, budú vám to držať aj rok.Ked to samozdaníš a odpočítaš bez platného dokladu tak možno naparia nejaký paragraf a samozrejme zrušia vyplatenie no dph... . Prípadne to nemusíš dávať júla, ale do do júna, podľa vzniku dp na dobropise a urobiť dodatočné dp a kv.
do kv to môžeš zaradiť max dve obdobia po období v ktorom vznikla dp, to je na tom dobropise. Prever si pri vystavení, aby mal doklad všetky náležitosti daňového dokladu.
Simona Privat
16.09.14,18:24
Odpoved ku komentáru zo súvisiacej otázky (sorry ale k tej mi nijako neslo upravit odpoved a pridat subor).