andrejucto
05.07.14,22:46
Prosim Vas-klientovi v maji 2014 prisla faktura z ČR za tovar,ktory mu bol dodanyj už v januari 2014,no neučtovali sme o tom.
Na fakture je datum vystavenia 1/2014,jedna sa vraj o zatulanu fakturu.
Klient je platca DPH stvrtrocny. Fakturu zaevidujem do DPH podla dodania,teda do 5/2014.
DO kontrolneho vykazu DPH vsak vyplnam aj datum dodania tovaru,co je v nasom pripade 1/2014.
Treba za I. Q 2014 podat dodatocny kontrl.vykaz DPH,alebo takto to bude v poriadku? Dakujem
Sarlotka
06.07.14,08:59
andrejucto
10.07.14,19:30
vobec mi to nechce načítať - mám urobiť prosím dodatočný kontrolný výkazd DPH?
Sarlotka
10.07.14,20:09
Príklad
Platiteľ dane nadobudol tovar dňa 28.2.2014, čo znamená, že tovar je v tento deň fyzicky prepravený do tuzemska
z iného členského štátu a platiteľ dane nadobudol právo nakladať s týmto tovarom ako vlastník. Podľa § 20 zákona
o DPH vzniká daňová povinnosť buď 15.3.2014 alebo v deň vyhotovenia faktúry, ak je vyhotovená na dodanie tovaru
pred 15. marcom 2014. Platiteľ dane priznal daň z nadobudnutia tovaru v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie
marec 2014. K dátumu podania daňového priznania za marec 2014 nemal k dispozícii faktúru od zahraničného
dodávateľa tovaru, preto daň z nadobudnutia tovaru v tuzemsku z iného členského štátu neuviedol v kontrolnom
výkaze podanom za marec 2014.
Faktúru za dodanie tovaru, pri ktorom priznal daň z nadobudnutia tovaru v daňovom priznaní podanom za marec
2014, obdržal od zahraničného dodávateľa až v júni 2014. V tejto faktúre bol uvedený dátum vyhotovenia faktúry
8.1.2014 a deň dodania tovaru 8.1.2014. Nadobudnutie tovaru v tuzemsku z iného členského štátu platiteľ dane
uvedie v kontrolnom výkaze podanom za jún 2014 a ako dátum dodania tovaru uvedie deň 8.1.2014, ako je uvedený
na faktúre od zahraničného dodávateľa tovaru
Sarlotka
10.07.14,20:10
ale zdanite ste ho mali v 1Q
andrejucto
10.07.14,20:25
Dakujem velmi pekne.A mame povinnost urobit dodatocne danove priznanie DPH ? podla nasho nazoru-ked sa nezmeni vyska danovej povinnosti smerom nahor,tak nemame povinnost podavat dodatocne danove priznanie DPH
m.aj.a
11.07.14,09:29
Sarlotka
11.07.14,11:20
máte povinnost podat dodatocne danove priznanie v pripade ze ste tovar nezdanili, pozri aj link nizsie od m.aj.a je to tam pekne rozpisane dokonca mam pocit ze aj s "tvojimi datumami" aj ked u teba ide o Q platitela...