Eva99
15.07.14,13:13
Prosím vás, hľadám celý deň a neviem nájsť odpoveď... Spoločnosť s.r.o., platca DPH dostala darovacou listinou nerezové stoly z Anglicka. Objednala prepravu z Anglicka do Maďarska cez maďarskú prepravnú spoločnosť, do Maďarska si už po tie stoly išli na vlastné náklady... Faktúra z Maďarska je vystavená bez DPH a postupovať sa má podľa § 77/388/EGK. Vie mi niekto poradiť, ako postupovať???
Budem vďačná za každú radu...
Budem vďačná za každú radu...
a_je_to
15.07.14,12:43
Faktúru prepočítaš na Eur kurzom platným ku dňu dodania. Uplatníš ako základ dane pre samozdanenie na riadku 11 a 12 aj 21 priznania. Stoly príjmeš v cene maďarskej fakturácie plus vlastných nákladov na dovoz z Maďarska.
Eva99
15.07.14,12:53
Ďakujem veľmi pekne!!! Už len otázočku, je možné stoly prijať len v cene dopravy? Boli darované zdarma a vlastné náklady prevozu z Maďarska v podstate neviem preukázať... Je potrebné podať aj súhrnný výkaz?
a_je_to
15.07.14,15:13
Áno, v cene celej dopravy. Vlastné náklady sa vypočítajú z minulého roka. Ako všetky ročné náklady na auto /odpisy, opravy, poistky, phm, dzmv/, deleno ročný počet ubehnutých km a platia do konca tohto roka. SV sa podáva za predaný tovar a služby do EU, nie za nakúpený.