Ak bolo v pokladni fyzicky viac peňazí ako tam malo byť tak, niekto ich tam musel vložiť/požičať.

Takže by som to mohol zaúčtovať interným dokladom ako nejaká pôžička zamestnanca firme a potom vybrať z účtu a zaúčtovať ako vrátenie pôžičky? Na pôžičku nebol dôvod a prečo tam bolo viac peňazí, to vo firme vieme.

Nie je zvykom aby, bežný zamestnanec požičiaval firme peniaze - ale spoločník, príp. konateľ vedia o budúcich možných väčších výdavkoch.

V tom prípade by to skôr mohlo byť ako pôžička napr. 24. 7., 25. 7. som odviedol peniaze do banky a dnes by som mohol tie peniaze z účtu vybrať a vrátiť konateľovi. Keby niečo, bol plánovaný väčší výdavok, nakoniec sa nekonal a tak som mu ich vrátil výberom hotovosti z účtu.
takže:
24. 7. pokladňa - 211/379
28. 7. VBÚ - 261/221
28. 7. pokladňa - 211/261
pokladňa - 379/211

Takto by to bolo v poriadku?

Konateľ nie je spoločníkom.

Musí byť k tomu urobená zmluva?