lenkusiatko
28.07.14,07:52
Dobrý deň,
chcela by som sa opýtať v súvislosti so zápočtom prijatého preddavku oproti pohľadávke a jeho vplyvu na DPH. Chápem, že zápočet vzájomných pohľadávok nemá vplyv na DPH (DPH bola odpočítaná a zaplatená už pri vystavení pôvodných faktúr). V prípade prijatého preddavku vznikne spoločnosti danova povinnost prijatim platby. Ked chce spoločnosť tento prijatý preddavok započítať oproti pohľadávkam, ktoré má voči spoločnosti, od ktorej prijala preddavok má to nejaký vplyv na DPH? Ide o to, že pri prijatí predddavku spoločnosť účtovala aj DPH, ktoru zaplatila z tejto prijatej platby na analyticky ucet 343****. A teraz pri zápočte som si neni istá ako túto DPH vysporiadať. Keďže zápočet pohľadávok by nemal mať vplyv na DPH. ROzumiem, že v prípade vrátenia preddavku, by si spoločnosť uplatňovala zaplatenú DPH späť. Ale v prípade zápočtu pohľadávok by to tak nemalo byť nie?
Ďakujem pekne za pomoc.
chcela by som sa opýtať v súvislosti so zápočtom prijatého preddavku oproti pohľadávke a jeho vplyvu na DPH. Chápem, že zápočet vzájomných pohľadávok nemá vplyv na DPH (DPH bola odpočítaná a zaplatená už pri vystavení pôvodných faktúr). V prípade prijatého preddavku vznikne spoločnosti danova povinnost prijatim platby. Ked chce spoločnosť tento prijatý preddavok započítať oproti pohľadávkam, ktoré má voči spoločnosti, od ktorej prijala preddavok má to nejaký vplyv na DPH? Ide o to, že pri prijatí predddavku spoločnosť účtovala aj DPH, ktoru zaplatila z tejto prijatej platby na analyticky ucet 343****. A teraz pri zápočte som si neni istá ako túto DPH vysporiadať. Keďže zápočet pohľadávok by nemal mať vplyv na DPH. ROzumiem, že v prípade vrátenia preddavku, by si spoločnosť uplatňovala zaplatenú DPH späť. Ale v prípade zápočtu pohľadávok by to tak nemalo byť nie?
Ďakujem pekne za pomoc.
a_je_to
29.07.14,10:54
Trochu nedomyslená komplikácia .... Ak máš pohľadávku voči niekomu, kto chce ďalšiu dodávku, tak platbu, ktorá príde, nebudem považovať za preddavok pre ďalšiu dodávku, ale úhradu staršej pohľadávky ... nie ? Ak si inkasovanú platbu považovala omylom za zdaniteľnú zálohu, tak požaduj ešte ďalšiu úhradu na zaplatenie staršej pohľadávky. Ak ju nezaplatí, tak dobropisuj zálohovú faktúru, odpočítaj DPH a inkaso započítaj za úhradu staršej pohľadávky a ... vybavenô. Nejde predsa o žiadny zložitý zápočet, ale o úplne jednoduchú úhradu ... či nie ?