eLKa:)
11.08.14,11:26
Ahojte,
vie mi niekto poradiť ako zaúčtujem v podvojnom účtovníctve e-book na odbornú tému, ktorý som kúpila z CZ. Faktúra je v EUR, Dala by som to na 518-tku. no neviem čo s DPH.
Obaja sme platcami DPH, mala by som samozdaniť, ale neviem do ktorého riadku v DP DPH, sa mi to samozdanenie má ukázať.
Ďakujem za postrehy
vie mi niekto poradiť ako zaúčtujem v podvojnom účtovníctve e-book na odbornú tému, ktorý som kúpila z CZ. Faktúra je v EUR, Dala by som to na 518-tku. no neviem čo s DPH.
Obaja sme platcami DPH, mala by som samozdaniť, ale neviem do ktorého riadku v DP DPH, sa mi to samozdanenie má ukázať.
Ďakujem za postrehy
janiely
12.08.14,10:38
Je to tovar, alebo služba ?????
V prvom rade, faktúra musí byť vystavené bez DPH. V takom prípade vzniká na Vašej strane povinnosť samozdanenia.
Napr. tovar 100 eur (netto). ....účtovanie ...................riadky daň.prizn.DPH
100 eur (netto) .................. 501 / 321 ................. RV 7
20 eur (dph výstup) ......... 395 / 343, AE ............ RV 8
20 eur (dph vstup) ........... 343,AE / 395 ................... RV 21
Služba to isté, len náklad bude 518. V daňovom priznaní DPH to budú riadky výkazu 11, 12, 21.
V kontrolnom výkaze faktúra pôjde do B1.
V prvom rade, faktúra musí byť vystavené bez DPH. V takom prípade vzniká na Vašej strane povinnosť samozdanenia.
Napr. tovar 100 eur (netto). ....účtovanie ...................riadky daň.prizn.DPH
100 eur (netto) .................. 501 / 321 ................. RV 7
20 eur (dph výstup) ......... 395 / 343, AE ............ RV 8
20 eur (dph vstup) ........... 343,AE / 395 ................... RV 21
Služba to isté, len náklad bude 518. V daňovom priznaní DPH to budú riadky výkazu 11, 12, 21.
V kontrolnom výkaze faktúra pôjde do B1.